EPC总承包合同风险管理研究

【摘 要】 本文通过阅读大量的文献，针对EPC项目在合同风险管理上进行了一些分析与探讨，提了一些合同风险管理需要注意的原则，以及基于合同生命周期理论上总结了一些合同管理中的风险并给出了一些风险控制的原则建议

【关键词】 EPC 合同风险管理 风险控制 合同生命周期

引 言

EPC总承包项目合同是保障业主和总承包方利益基础，在具体项目实施过程中，是制约业主和总承包方主要法律依据。但是总承包项目合同管理中存在许多的风险，像合同不完善权利义务划分不明确、合同条款有争议等都会使工程面临很多风险，但这又往往是各总承包方所容易忽略的。许多承包方对合同的风险管理认知不够导致在工程实施过程中各类风险频频发生，影响施工进度以及项目收益。因此为了使EPC项目的风险得到有效的控制，需要进行EPC项目的合同风险管理。

1. EPC总承包项目合同的特点

EPC合同区别于其他普通合同，主要有以下特点：

1.1合同涉及层面广泛且复杂。由于EPC合同不同于传统合同，是集设计、采购、施工于一体的总承包合同，所涉及的项目规模大、周期长，总承包商除了必须对整个项目的各个阶段进行全面的宏观调控，又必须具体到一个个具体项目中，例如勘探、设计等等，故而合同需要对整个项目进行规定和约束，这就导致总承包合同比较复杂。

1.2合同金额固定风险大。EPC合同往往都是固定总价合同，而项目实施过程中会出现各种不确定因素，例如原材料价格上升之类的因素，这些会使得合同的风险系数变高，考验总承包商的风险调控能力。

2. 基于合同生命周期的EPC总承包项目主要合同风险分析

和人的生命周期理论一样，合同也有其自身的生命周期理论，合同的生命周期涵盖了一项合同从开始到结束，它将合同的生命周期划分为准备、谈判、簽订、履约、终止四个阶段。而合同风险会存在于每一个阶段中，从生命周期理论来考虑合同风险，能将每一阶段的合同风险都考虑全面，能更好的做到对合同风险的控制，对症下药。

2.1合同准备阶段风险。合同准备阶段的风险是指在合同准备阶段由于信息不完全对称或承包方对信息掌握不完全而产生的风险，其中包括业主风险，项目定义不明确风险。

业主风险是和业主之间的信息不对称可能产生的风险，例如业主提交给承包商的数据是否正确，提出的要求是否明确，不正确的信息都会成为项目的风险因子。

项目定义不明确是指在项目招标文件发包方给出的一些不明确的定义，不准备的数字这些都会导致施工阶段产生各种问题，从而增加项目的风险。这些风险都是承包方在签订同前的准备阶段所要考虑的风险。

2.2 合同谈判与签订阶段风险。合同谈判阶段的风险主要是承包商和业主在进行合同谈判时会面临的风险，在这一阶段由于谈判不当可能引起风险以及合同双方对合同内容了解的不彻底的风险。这一阶段主要包括合同内容风险和审核风险。EPC总承包合同在合同谈判签订阶段所面临的风险主要有以下几点：

业主特殊要求风险是业主在合同中规定特殊要求所引起的风险，在许多EPC合同中，业主会制定具体的材料或特殊的设备，而总承包商就必须按照业主的要求执行，一旦出现材料不合格等问题，总承包商将会面临巨大的风险。并且EPC项目一般都是投资规模较大的项目，那些工程所运用的大的机器设备在采购、运行和维护方面都会带来风险。

总承包商所面临的的权利和义务归属风险，EPC是工程总承包模式，从设计到采购到施工全都由总承包商完成，工作量巨大，这些都会将业主的风险转移到总承包方。因此在合同签订时，总承包商对合同权利和义务的分担也决定着总承包方未来所面临的风险的大小。

在合同谈判签订时，总承包合同一般采用固定总价模式，这种定价模式也会将风险转移到总承包方身上。

2.3合同履约阶段风险。合同履约阶段风险是在合同执行过程中所可能产生的风险，EPC合同的特点决定了总承包在此阶段所面临的风险，在合同执行过程中总承包商垫付资金过大，在EPC合同签订过后，合同一般规定业主只用支付合同款的15%，剩下的合同款会按照履约进度进行支付，而在项目启动阶段，原材料的购入，机器设备的购入需要耗费巨大的资金，这些往往都需要总承包方垫付，这就加大了总承包方的资金风险，一旦业主违约，资金将无法收回，会造成总承包商巨大的损失。

2.4合同履约后管理阶段风险。项目履约后的风险主要就是竣工结算所产生的风险，不及时提交竣工报告、提交的竣工报告资料不完整、发包方拖延审价或审核、项目支付方式问题、工程质量问题导致验收不达标，施工机器运回等都会给总承包商带来风险。

3. EPC总承包项目合同管理风险控制方法

3.1.购买工程保险。购买工程保险是进行风险管理的重要方法，总承包方可以对工程进行投保，对风险发生概率较大的项目可以投保额比较大的，对于风险发生概率小的可以投保额比较少的或者不投保。

3.2提升工作人员风险管理意识。EPC总承包项目中做好自身风险意识建设是重要环节，要想很好的控制与防范风险，首先自身需要有风险意识。总承包商在进行项目管理的同时，还需加强对工作人员风险意识管理，提高整个团队辨别风险的能力，提高团队风险管理水平，培养专业技能好的人才，避免在项目实施过程中由于工作人员专业知识以及能力不足而带来的风险。

结 语

EPC总承包模式具有很强的生命力，未来必将是大型建设项目发展的趋势，因此必须做好项目合同管理，尤其是项目合同风险管理。本文只是对合同风险管理进行了浅析，并未深入定量的分析，相信随着EPC模式的发展，合同风险管理的理论会不断发展，形成完整的体系。

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作者简介：刘潇潇1996.03.04 女 汉族 湖北省孝感市 硕士 中南财经政法大学 房地产经济