法国重罚瑞银45亿欧元

本报驻法国、德国特派特约记者 葛文博 青木 本报记者 倪浩 ●任重

法国一家法院当地时间20日裁定，瑞银集团非法招揽客户、税务欺诈等罪名成立，判处37亿欧元罚款，并向法国政府赔偿8亿欧元的税收损失及利息。对此，瑞银方面表示，强烈反对这一判决，并将提出上诉。美国《华尔街日报》评论称，如果判决最终成立，法国将为洗钱和避税处罚设立新的全球标准。

罚款超全年净利

据路透社20日报道，法国初审法院认为，瑞银集团和瑞银（法国）在2004年至2012年期间，帮助富有的法国客户在未申报的瑞士账户藏匿现金，构成非法招揽和税务欺诈收益洗钱罪，判处瑞银集团和瑞银（法国）分别为37亿欧元和1500万欧元的罚款，以及8亿欧元的民事赔偿金。

法国政府对瑞银一案的调查始于2012年，2017年3月双方和解谈判因在罚款金额上存在分歧而破裂。此案去年10月在巴黎正式开审。路透社称，法国法院的裁决标志着历时7年的调查结束。罚款额是创纪录的，超过瑞银2018年的总净利润（约合43亿欧元）。《华尔街日报》称，瑞银此次因洗钱被罚款的数额是历史最高的。此前，汇丰因为帮助墨西哥毒枭洗钱被罚19亿美元。

这不是瑞银第一次涉及此类案件。据美国《纽约时报》20日报道，此前瑞银在美国和德国也发生过类似案件。2009年，瑞银分别接受了7.8亿美元和3亿美元罚款，原因是帮助富豪客户避税。此外，瑞信也因为类似指控，2014年被美国罚款26亿美元，2017年被法国政府罚款3亿欧元。

瑞媒：一个危险的先例

当地时间20日，受裁决影响，瑞银在美上市股票下跌3.2%。瑞银于21日表示强烈反对这一判决，并称将就此提出上诉。瑞士《巴塞尔日报》21日报道称，法国法院的判决“创造了一个危险的先例”，可能对瑞士其他银行产生影响。未来，其他国家可能也会以法国的方式处罚瑞银及其他瑞士银行。

瑞士《阿尔高日报》21日刊文认为，法国的判决是一个“高度政治化”的过程。目前，巴黎面临法国公众的巨大压力，马克龙希望摆脱“富人总统”的形象，而瑞银被认为是法国资本伎俩和逃税的象征。在此案中，政治比法国的任何法律都重要。现在瑞银收到罚单，这不仅仅是对这家银行的惩罚，也将损害到整个瑞士金融业。

法国《巴黎人报》则采访了本案举报人尼古拉斯·福西西尔，其因涉嫌“严重不当行为”而于2009年被瑞银解雇。他说，该案不是肥皂剧的终结，而是打击逃税最重要阶段的开始。法国的判罚决定将成为新的法理依据，给其他欧洲国家提供参考。

法国《回声报》的文章则指出，判罚使之前指责法国对银行过于宽容的人闭上了嘴。这一法国司法所施加的最严厉惩罚释放的信息很明确：如果在逃税案件中被判有罪，将受到严厉惩罚，这无疑会对金融机构的非法行为产生阻吓作用。文章同时指出，随着企业数量的增长和社会环境的变化，避税天堂的黑名单变得越来越长，不同司法管辖区之间的数据交换已经构成，法规已经收紧，瑞士的银行保密制度正式宣告结束。

专家：中资须引以为戒

法新社21日称，判决出炉之际，正值整个欧洲在2008金融危机以后打击逃税和可疑的银行活动。一系列泄密和调查暴露了国际组织和世界名流的税务欺诈行为。压力最终让瑞士终结其坚固的银行保密传统，和世界90多个国家一起，共享客户信息。

中国人民大学国际货币研究所研究员曲强21日接受《环球时报》记者采访时说，可以肯定的是，法国和瑞银围绕焦点问题展开的抗辩会持续很长一段时间。双方最后可能会互相妥协，以瑞银交纳一定的罚款而结案，因此该案不会对瑞银造成太大影响。但由于法国是欧洲最大经济体之一，瑞银在欧洲的很多业务都绕不过法国，未来在法业务会受到一定影响。

曲强表示，目前欧洲市场监管风潮主要指向的目标是打击垄断和非法金融收入，频繁拿一些大的国际资本集团开刀，除银行业以外，谷歌、脸书、微软等跨国垄断企业都难以逃脱。但这起案件背后有着深深的政治意味。法国财政赤字问题比较严重，拿大型银行集团开刀并进行罚款是一种手段，尤其是在“黄背心”肆虐的背景下，法国经济前景普遍不被看好，政府民粹主义也开始泛滥。因此，中资机构也必须十分慎重，要尽力规避类似风险。▲