合规管理：企业高质量发展的有效途径

2019-01-27李妍

中小企业管理与科技 2019年9期

李妍

（中国石油天然气股份有限公司辽河油田分公司企管法规处，辽宁盘锦124010）

1 企业合规管理内涵

随着现代企业管理理念的不断引入及管理制度的日趋完善，企业领导层越来越重视企业的管理工作以及企业的未来发展规划。就目前来说，很多大型企业都非常重视合规管理工作，并将合规管理作为企业管理的一个重要组成部分。企业合规管理要求企业及其员工的经营管理行为符合法律法规、监管规定、行业准则、企业章程、规章制度以及国际条约规则等，是指以有效防控合规风险为目的，以企业和员工经营管理行为为对象，开展包括制度制定、风险识别、合规审查、风险应对、责任追究、考核评价、合规培训等有组织、有计划的管理活动。有效的企业合规管理工作可以促进企业提高核心竞争力，提升企业的内部凝聚力，对企业未来的发展和进步具有至关重要的作用。建立健全企业内部合规管理机制，可以有针对性地开展企业发展过程中可能存在的风险评估、分析、识别、预警及防控工作，强化企业内部监管力度，提升企业在面对内外部环境中的稳定性和竞争性，避免企业面临较大的经济波动[1]。

2 企业合规管理存在的问题

在企业管理工作中，合规管理工作能够为企业的发展指明方向，为企业长期发展提供行之有效的建议及前瞻性规划。合规管理的最终目标是保证企业得以长期稳定健康的运行，在我国企业发展过程中发挥着越来越关键的作用，直接关系着企业未来的发展道路和发展方向。但从当前我国企业合规管理现状来看，仍存在一定的问题。

首先，部分企业对合规管理工作的认识和重视程度不高。部分企业员工自身仍未养成合规行为自觉，始终把利益放在第一位，当合规与业务开展发生冲突时，认为合规可以放一放，主张为了公司利益可以违规等。这一系列错误想法导致合规管理要一直为商业利益让路，企业内部违法违规行为无法得到根本上的杜绝和治理。另外，当前的法律体系也在不断完善，但仍存有少数灰色地带，个别企业在灰色地带开展生产经营活动，也并没有受到法律的制裁，这种现象也导致了对合规企业的不公平，影响整体合规管理工作的顺利开展。

其次，企业合规管理体系有待进一步规范、完善。科学有效的合规管理体系有利于降低企业发展过程中的法律风险，提高企业生产经营行为的合法性和合规性。完善的合规管理体系包括风险评估机制、防范机制、培训机制、监督机制和考核机制，部分企业在建立合规管理体系时往往直接照搬国外知名大企业的合规管理经验，这种合规管理模式在不结合自身实际情况下贸然开展，往往会出现“水土不服”的现象，不仅无法帮助企业按照预期有效开展合规管理工作，而且与企业实际发展道路和发展状态不匹配，严重影响企业的长远发展。与此同时，部分企业的合规管理工作仍流于表面，注重形式，忽略实际成效，这也会影响企业整体的合规发展进程[2]。

3 企业合规管理的重要意义

3.1 降低企业风险

在当前市场大环境下，国际组织和各国政府的合规监管日趋严格，违规成本急剧升高。如果企业在合规方面出现问题，将会给公司带来难以计数的声誉、市场等方面的打击和损失，造成的影响是全局性、根本性，甚至是毁灭性的。因此，合规管理可以有效提升企业抵御内外部风险的能力，因为诚信合规的经营方式才是企业最节约、最长远的发展方式，只有依法合规经营的企业才最有前途。

3.2 建立合规文化

企业合规管理体系的构建不是一朝一夕能够完成的，合规管理是一项长期的全员工程，要求企业全体员工严格按照合规管理相关规定执行，包括国家法律法规、企业内部规章制度、操作规程等。因此，企业需要形成良好的合规文化，营造合规经营管理氛围，提升普通员工的作用和地位，将合规文化深入每一名基层员工心目当中，使得每一名员工都能够了解和认识合规管理的重要意义，共同构建企业合规文化体系，这样利于堵塞企业管理漏洞，有效抵御内外部合规风险，满足企业发展需要[3]。

4 提升企业合规管理的有效途径

4.1 建立健全企业合规管理制度

制度是企业发展的核心，企业建立制度是为了形成一种规范的秩序和约束力，用以解决企业可能面临的一系列问题。因此，提升企业合规管理水平，首先需要结合企业生产经营管理现状，建立起一套行之有效的管理制度，强化制度在企业管理中的地位，树立制度权威，确保各项业务有序、协调、稳步推进。这就需要我们在日常工作中要对相应的合规风险进行有效评估和识别，及时发布预警，制定完善的防控措施，将风险隐患扼杀在摇篮里，用制度形式明晰各种风险防范措施。充分明确员工岗位职责，做好相关工作人员的培训和规范工作，充分发挥合规管理工作的作用。

4.2 加强对企业合规文化的宣贯培训

企业应当定期开展合规基础知识的培训，介绍合规管理相关内容，受众群体应全面铺开，上至领导层，下至基层岗位员工，全员都应当了解合规的概念和基本要求，掌握当前企业存在的问题，制定下一步工作举措等。树立合规意识，坚持合规导向，培养依法合规的行为自觉，力求人人、处处、事事、时时守法遵规，为企业依法合规经营贡献自己的一份薄力。

4.3 构建行之有效的监督管理机制

企业内部应当构建行之有效的监督管理机制，构建责任主体和目标明确、层次清晰、职责分明、管控严密、保障有力的合规管理架构，推动“执行、监督、再监督”的合规管理机制落实，定期对员工合规管理工作的执行情况进行考核，制定奖罚分明的政策。当企业存在合规经营方面的问题和风险时，通过监督管理制度追根溯源，找到合规问题出现的原因、环节以及相关负责人，追责到个人，不断深化企业全体员工对合规管理必要性和重要性的认识，从而全面改善企业合规管理工作的整体风气。