新理念驱动新模式

■文／黄健 钟亮

社会保险经办风险管理如何实现标准化？深圳的经验是：在总结过往社保业务经办风险的基础上，吸收国内各行业先进的风险防控经验，为经办风险防控体系赋予维护社保基金安全、降低工作人员履职风险、促进业务优化和效率提升3个新理念，并在此理念之下创新风险防控模式。

维护社保基金安全，即通过“事前风险评估——事中风险预警——事后风险应对”形成业务闭环，在风控体系的各个环节中探索运用大数据提高业务风险分析的准确性，以“人防+机控”的理念确保社保基金的安全。降低工作人员履职风险，重点在于加强社会保险经办机构内部管理与监督，对工作人员经办业务过程实施风险控制，在事中对经办过程中产生的风险信号进行预警提醒，在事后对高风险业务重点实施检查，使故意违规不敢为，过失违规不能为。促进业务优化和效率提升，通过风险防控信息系统采集、统计、分析高风险业务指标和业务效率，找出业务经办过程中存在的痛点、难点和堵点，督促业务部门改进优化业务经办流程，提升经办效率，促进社保经办能力建设不断增强。

创新事前经办风险防控模式

过往社保经办风险防控工作侧重于事后检查业务档案，这种经办风险防控模式存在一定的不足：一是缺少事前风险防控环节，经办风险防控的时效整体相对滞后，不能够及时发现风险并采取降低或消除风险的措施；二是经办风险防控的重点不够客观和准确，风险的评价更多来源于工作人员的主观经验。为解决这些难题，深圳市社保局创新设置了事前经办风险防控模式，引进第三方专业风控公司协助建立风险评估模型，通过与业务部门进行多层次、面对面的访谈，采集经办业务风险点合计582个，运用风险评估模型计算出业务事项的综合风险评分，并对风险等级进行高低排序，明确各项业务的风险值，对其中的高风险事项设置了103个预警指标。通过创新事前风险防控模式，可以有效提升经办风险识别的能力和风险防控的精确度，是社保风险防控工作抓重点、增效益的重要举措。

创新内控监督检查模式

过往内控监督检查工作采取抽查纸质业务档案的方式实施，检查的范围、频次和业务量相对有限，难以形成常态化的检查格局。深圳市社保局经办风险防控工作依托于风险防控信息化系统，创新设计了线上业务自查、交叉检查、专项检查、案件调查以及穿行测试等多层次相结合，层层递进的监督检查模式。通过创新内控监督检查模式，以线上检查电子档案替代传统纸质档案检查，将筛查出来的高风险业务电子档案发给各分局从事相同业务的工作人员进行内控检查，充分调动全体工作人员共同参与风险防控工作，解决了内控工作人员专业知识不足和配备不足的问题。同时，也有效提高了内控监督检查效率和覆盖面，是推进实现内控监督检查工作常态化的重要手段。

创新经办业务标准统一模式

统一的业务标准是保障业务经办正确性的基础，在实践中业务标准不统一主要表现在两个方面。一是已有标准在实际办理业务过程中未严格执行。例如由于政策变动、业务办理流程长、表单繁琐手续多，有的工作人员会根据自身经验简化办理程序或缺漏办理材料。二是部分业务经办标准、流程未一体化管理，缺少统一标准。为解决这些问题，深圳市社保局创新了通过内控检查促进经办业务标准统一的模式，其重点是在内控交叉检查过程中设置争议事项研判环节，当检查单位和被检查单位对同一业务办理标准产生争议时，由内控部门收集汇总争议事项，并提交给市级主管部门对争议事项进行研判，限期明确争议事项的处理意见。经研判属于各级经办机构未严格执行经办标准的事项，由经办机构按照业务标准进行整改；经研判属于缺少统一标准的事项，由市人社局限期出台相关业务标准，并发布各级社保经办机构执行。通过检查提出争议、市级主管部门研判、各级部门按标准落实整改3个步骤，搭建了统一业务标准的平台，打通了各级社保经办机构解决争议的渠道，使各级社保经办机构既明白办理错误的原因，也明确改正的方法和标准，达到了统一业务标准的目的。■