供应商资格审查标准及实施方法探讨

张燕

（中国石油集团东方地球物理公司海洋物探处设备物资科，天津 300457）

1 对供应商进行资格审查的相关标准

采购人对供应商进行资格审查时，一般参考其基本资格以及专业资格两方面。对于基本资格主要是指其注册和登记情况。在这部分主要审查供应商的证件是否全面，符不符合采购标准及规定。另外需要对其资金信誉问题进行核查，看其账号和资产负债表等来核查其资信状况。实际审查中还需要审查供应商在从事商业过程中的遵纪守法情况。专业资格较为严肃，主要进行实质性的考察，其表现为严格、全面。审查过程主要结合采购项目的要求，去审查供应商是否具有相应的专业资格，以下主要从三个方面探讨。

（1）遵纪守法职能。在法律层面上，审查供应商独立承担相关民事责任的能力。当今社会无论从事任何行业，遵纪守法必不可少，对于供应商来说，不仅需要讲诚信，更需要守规矩。考察供应商包括集体企业、事业单位，招投标时可以查阅供应商是否有违纪行为，如若存在纠纷，可以终止投标事宜。

（2）供应商的财务能力。评审供应商的财务能力，能够使采购人明确供应商的财务状况，评估供应商的经营结构弱点对财务履约的风险，确定供应商的履约能力。合格的财务状况资格审查表现为供应商的财务资金状况能够证明文件的真实性，其运营结构、资金状况良好，资金规模可以满足招标要求，以及近3 年的债权、债务均已得到妥善处理等，具体可以从履约能力、生产能力、运营资本能力和偿还债务能力四个方面进行分析。资产是评价一个企业实力雄厚的标准，这与企业的经营活动和防范风险的能力有关，资产丰厚的企业应付风险的能力就高。从经济学的角度讲，资产主要包括注册资金、实收资木、资产总额、固定资产、流动资产、所有者权益等。与采购相结合，这些资产也成为了采购审查的指标。企业在成立时，需要提供一定的注册资金，在采购过程中需要指出，其与采购规模相适应。企业注册后需要进行相应的工业生产，其生产能力也预示着投标人完成项目的能力，查看企业近3 年内的平均项目营业额，这个指标可以证明投标人的生产能力。如果这个数值越小，表明承担的风险也就越大。其实招投标过程中可以查看投标人的营业额趋势，近似的类推投标人的经营状况。企业在运行时需要流动资金，就如银行具有自己的流动资产，这也就是所谓的营运资本能力，它表明了投标人的财务能力。其营运资本能力指标越大，表明针对本项目时的业务能力越好。反之，表明其财务能力不足。

偿债能力、获利能力和总资产收益率都是衡量企业的标准。对于偿债能力来说，首先债务比率应当大于1，以此来衡量投标人偿还债务的能力，如若比率太大，则表明投标人的债务负担较重，由此会带来无力偿债的风险。主营业务利润率时获利能力的一种表现形式，该指标是衡量企业获利能力的一种尺度。比率越大，说明投标人单位营业额获得到的利润就越大。总资产收益率越小表示企业资产利用率越低，与企业的资产结构和经营管理水平密切相关。最重要也是最关键的一点就是资信状况，投标时可以提供企业的银行资信证明，或者银行余额的对账单，这些文件可以证明投标人的信誉和财务状况。另外可以要求企业提供银行开具的信贷额度和其他资金来源证明，来判断企业的资信好坏。

（3）企业的经营信誉。信誉是个人立足社会的一个标尺，同时商业信誉也是企业的一个衡量指标，它是企业重要的无形资产，也是判断企业履行风险大小的一种有效手段。信誉就是企业的标杆，没有信誉的企业也无法进行商业交易。例如，施工合同，正常情况下业务会支付一部分酬劳给承包商，如若出现变更和延迟，这就涉及到商业索赔，可以申请诉讼、仲裁等。如果有企业或者投标人经常卷入纠纷或有重大仲裁而败诉，则不能通过审查。对于完税情况应要求申请人提交税务部门开具的完税证明文件。信誉问题至关重要，讲究诚信，供应商和投标人才能放心合作，如若出现大型的违法违纪行为，这也就使很多采购人止步，他们就会认为和这样的企业合作，对于项目或者资金没有保证，这样的企业也无法在行业中立足。

2 供应商进行资格审查的方式

（1）按照国际上通行的做法。国际上通常会采用集中审查、分散审查两种形式。集中审查较为严格，其审查的依据主要是政府机构按照法律法规进行正规的资格审查，可以建立相应的信息库。借助计算机数据库，设置筛查标准，对于审查合格的供应商，可以归到政府的采购供应商库，并且给予3 年有效期的保护期限。在这3 年期限内，采购者可以从数据库中抽取供应商参加招标活动，而不需要每次都进行审查，可以减少人员的浪费。分散审查则没有那么刻板，显得极为灵活，采购人在进行采购活动时，可以人为的去改变一些复杂的不违法的规则，根据项目的特点自行对供应商的资质进行审查。

（2）采用两阶段招标方法。采用资格招标和商务招标相结合的方法，资格是重要的一关，先具有了资格再谈具体事宜，及先通过资格招标后再进行商务招标，这样提高了招标的要求。即有了资格后再进行商务招标，这样可以筛选掉大部分没有资格的供应商，提高效率。

（3）投标过程中送达相应文件。在采购活动实施过程中，投标过程中会提及到很多文件，例如：谈判文件、报价文件。这些文件标准像法律条文一样都需要进行认真阅读，所以，供应商在参与投标时，需要将这些证明文件一起交送给采购人。采购人这时可以仔细的，查阅文件，看审查投标者是否具有资格资质。对于符合标准的才进行评审，不符合条件的投标不能通过。

3 如何有效地开展供应商资格审查

首先要合理制定资格审查标准。资格审查是有关部门对采购商制定的规范标准，如果没有规范化且合理的规则，那么就缺乏参考，不能做到“滴水不漏”般的检查。一些集团需要重新根据国家政策修订审查供应商的标准，设置的资格审查条件需要合理、科学。最好的是能够进行现场勘查，很多机构或者小企业在进行采购交易的时候都会安排现场勘查，检查的内容包括经营资质、服务能力、诚信问题，及时做到发现问题后督促整改，能够及早防控风险。其次要确保安全供应的基本能力，无论是市场的简易交易还是政府部门的采办事宜，都要有契约精神，讲究诚信。对于企业来说，生产经营的安全问题至关重要，其中采购安全最重要的。采购的安全性直接影响到物资的采购，进而影响到了企业生产经营的本质安全。这也是为什么在进行物资采购时，必须对提供的服务进行资格审查。因此，只有与资格审查通过并且合格的，方可与其签订采购合同，安全供应才有基本保障。

（1）选择供应商。①明确试验所需产品的具体要求。②通过尽可能多的信息收集，确定最有可能满足需求的个人、机构或企业。可参照以下资源确定潜在的供应商:与供应商合作的以往经验；预先批准、优先选择的清单；销售电话；网站搜索；其他用户的推荐。需要注意的是，对多个供应商进行评估会提高物美价廉产品的可能性。

（2）审查流程。通常由测试机构的QAU 实施审查，必要时项目负责人或相关人员应共同参与。另外可以通过审核各种材料和信息，这些信息由供应商提供；可以对供应商的各种资质进行审核；还可以审查其重要工作人员的履历，看是否有造假行为；最重要的还是进行现场审查。

4 结语

以上从法定资格、财务能力、经营信誉和专业技术资格等几方面系统地介绍了供应商资格审查内容和操作标准。当然，具体资格审查操作还存在一些问题，这需要在不断的进行中总结经验，进行完善。本文的目的是通过简要介绍可以为审查人员提供一些参考依据，对审查人员的能力进行深度培养。其实还有审查费用的问题，这也需要有关部门做出解决措施。对于跨地区、分专业的审查小组，可以按照就近原则安排，减少费用。