“贷有所偿——从实际利率角度揭示不良校园贷”信息化教学设计

孙楠楠，苏毓婧

(山东商业职业技术学院，山东 济南 250103)

随着互联网金融的兴起，网络贷款平台为在校大学生提供了丰富便捷的贷款服务，为大学生创业提供了重要的资金支持，为青年学生消费转型升级提供了帮助。虽然校园贷有申请便利、手续简单、放款迅速等优点，但也存在信息审核不严、扩散性强、利率高、危害大、违约金高等特点，大学生由于信息不对称或者不良消费习惯误入不良校园贷陷阱，给自己的身心甚至同学、家庭带来了难以估量的伤害。

对此，国家相关部委自2016年起陆续出台了一系列政策法规，一方面要求各高校建立校园不良网络借贷日常监测机制和实时预警机制，同时建立校园不良网络借贷应对处置机制。另一方面，银监会明确提出用“停、 移、整、教、引”五字方针整改校园贷问题。在国家强有力的政策导向和各大高校严格的监控下，校园贷乱象得到了一定遏制，但一部分校园贷却悄悄变身为“套路贷”危害社会。

我们发现不良校园贷主要表现为通过采取虚假宣传、降低贷款门槛、隐瞒实际资费标准等不合规手段诱导学生过度消费或给学生恶意贷款。只有从根本上让学生认识到不良校园贷的本质，揭露其牟利套路，才能有效击碎不良校园贷对于学生的诱惑，让学生自觉警惕和远离这一危害。本次教学设计，结合会计专业的核心专业课程《财务管理》实际利率的相关知识点，从校园贷宣传片和校园贷广告入手，带领学生一步一步认识不良校园贷款实际利率的本质，揭示其危害，赋予学生击退不良校园贷的知识武器。

一、教学分析

(一)课程分析

本节选自会计专业财务管理课程，本课程参考了高职高专财经类十二五规划教材——中国财政经济出版社《财务管理》第二版。依据高职财经类会计专业教学标准和人才培养方案，立足地区强劲的财务会计人才需要，结合学院现有的实验实训优势，将教学内容确定为八个主要方面，两个基础——理论基础、计算基础；四个主体——投资管理、筹资管理、营运资本管理和收入分配管理；两个环节——预算管理、财务分析。构成教材的项目一至项目八。本次课是项目二资金时间价值当中实际利率的相关理论和计算。所用课时两学时。

(二)学情分析

课程的教学对象是本校会计专业二年级学生，学生通过“高等数学”“会计基础”“财务会计”等前置课程的学习，具备了基本的会计理论知识和操作技能；作为90后该学生群体思维活跃，容易接受超前的消费意识和观念；学生学习目标明确、态度积极、精力旺盛，学习能力也比较强。同时，通过本课程前一单元的学习学生已经基本掌握了财务管理基础理论，如资金时间价值的概念和计算问题，为本节学习打下了良好知识和能力基础。

(三)目标分析

根据教学内容和财务管理岗位技能要求，确定本单元的知识目标为理解资金时间价值基础上实际利率的含义；能力目标为能够正确计算实际利率，能够将名义利率换算成实际利率；素养目标为提高“有贷必有还”的财务理念；从专业角度认清不良校园贷本质。把培养学生树立正确的金融理财观念、团队合作精神等职业基本素养贯穿于整个教学过程。

(四)重点难点

根据课程标准及学生的知识能力结构，确定本节的教学重点是“实际利率的含义和计算”；教学难点是“实际利率与名义利率的换算”。

二、教学设计

依据职业教育教学改革要求，基于任务驱动的教学方法，以当前校园不良贷款的真实利息率解析作为任务载体进行教学设计，通过情境导入、视频观摩、知识梳理、分组实践、总结评价等教学流程，完成从校园不良贷款实际利息额计算到实际利率名义利率关系公式的推导一系列教学过程。

充分利用教学资源库和网络课程平台的教学资源，开展课前预习、课上学习、课后拓展的教学活动。通过任务驱动、游戏对抗、案例分析、随堂检测等多种信息化教学手段真正做到“做中学、学中做”。在教学过程中充分利用微课、蓝墨云班课、精品课程资源等教学平台引导学生进行自主学习、小组竞赛和协作学习过程，将学做评紧密结合在教学过程中。

三、教学过程

(一)课前多维预习模式提升学习兴趣，三位一体的评测体系保证预习质量。

1.多维预习模式

教师将学习资源上传到蓝墨云班课教学平台，通过网络平台发布课前预习通知。学生接到预习通知后，要完成各项“平台任务”：

(1)观看电子教材、教师录制的预习微课、可汗学院《实际利率》视频资源；

(2)熟悉《小新的校园贷》《校园不良贷款系列新闻报道》背景资料；

(3)填写《校园消费观念和行为》调查问卷。

预习任务完成可获得相应“经验值”。学生在此过程中进行自主学习，拓展了学习时间和空间。

2.三位一体的评测体系

经验值的程序设置可以考察学生预习过程中的参与程度。为了确保预习质量，学生还要参加预习自测，并将预习自测、课中测试、课后测试三类结果与加权平均的分作为过程性考核依据，经验值、预习自测、调差问卷三位一体，提升了学生的学习自觉性，一定程度上确保了预习质量。

通过课前学生自测结果分析，发现部分学生对于上节“复利终值”、本节“名义利率和实际利率”两个知识点掌握效果不理想，两节课的正确率仅为66%和24%，针对这两个问题本节课程授课过程中将分别继续强化和重点讲解。

3.对学生没有完成课前预习的处理

通过课前预习任务案例引入、经验值、自测成绩计入过程性考核记录等多维预习模式提升学习兴趣，三位一体的评测体系确保预习质量。最大限度地促使学生课前自主学习。如果个别学生还是未能完成课前教学任务，云班课平台会自动记录和显示。针对这部分学生我们设计了以下三步处理：

(1)提问环节。教学导入过程，通过问题设计，重点提问这类学生，对于校园不良贷款的认识，如果出现这类校园贷需要和广告，如何应对。如果没有完成教学任务，也就是没有对这个问题从专业角度做过思考，那么这部分学生的回答，很可能正好反映了普通学生的思路和容易被蒙蔽的原因。可以生动地作为课程导入案例，启发学生思考，找准问题重点，激发学习热情。

(2)对比环节。提问未完成预习任务学生的同时，可以针对他的回答再次提问预习任务完成较好的学生，从而形成这两类答案较为显著的对比。进而启发全体学生思考自己对于这类问题的认识。利用这样的课堂互动，一方面提醒个别没有完成任务的学生重视课前预习；另一方面，引导他们跟上课前预习节奏和课堂教学思路。对于全体学生而言，这样的互动过程，也是对大家预习过程中学习思路、重点问题的一个梳理。

(3)回顾环节。课堂教学本身是一个完整的体系，从案例的导入、知识的串联等方面都要有连续性地引入和解析。预习视频中的案例，课上做简单回顾，部分未完成预习任务或者记不清楚的学生，可以根据这样简要的回顾跟上教学思路。通过以上三步最大程度消除学生预习任务完成不到位对教学学习过程产生的不良影响，变被动为主动。

(二)课中利用多种信息化手段，突破重点难点

1.实际利率

实际利率是本节的教学重点。

情境导入：课上，教师通过云班课下发任务书，学生按照任务书要求以小组为单位实施任务，即在情景案例中，有贷必有所偿，那么小新的校园贷款实际利率是多少。教师可在电脑系统中一对一指导学生根据已学知识点初步进行复利终值的计算。

首先，学生通过观看关于实际利率含义和基本原理的动画视频，快速建立感性认识，重点强调实际利率的计算是以年为单位的，为后面揭示校园不良贷款的利息陷阱做好铺垫。

然后，学生通过教学小程序的“贷款利息率计算器”中实际利率的计算功能，模拟实际利率的计算。在这一模拟计算中，通过不同参数设置，轮换条件进行计算，由于参数不同得出截然不同的结论。在提高学习兴趣的同时，使学生建立实际利率三个主要指标：本金、期限、计息方法的直观印象。

通过这一计算，学生发现情景视频中小新所贷校园贷款，看似优惠的借贷条款，其实可能隐含巨大的利息陷阱。

下一步，学生登录财务管理实训平台——实际利率项目，结合股票平价、溢价、折价发行三种类型，进行实际利率的计算。更进一步理解票面利率和实际利率之间的差额是由于在计算过程中三个主要因素的变动产生的。同时回顾上节薄弱知识点“复利终值计算”，强化终值计算对于实际利率的意义。

任务一的最后，根据所学实际利率的计算，完成连连看游戏对抗。

学生首先随机抽取电脑题库，运用利息计算器计算结果，完成连连看；然后引导学生各取所长合理分工，以小组为单位进行游戏对抗，以速度和准确率作为评价标准。

在活跃课堂气氛的同时促使学生在分工协作中探寻团队合作的要义。

2.实际利率和名义利率的换算

实际利率和名义利率的换算是本节的难点。

首先，引入一则校园贷广告，向学生展示不良校园贷普遍打着“低息”“低门槛”这两个口号来吸引青年学生。继而启发学生思考：这种所谓的“低息”是真的低吗?结合课前网络调查问卷的分析结果，指出不良校园贷精心设计的广告由于偷换了常用的“年利息率”的计息方法，改为“月利息率”“日利息率”，从而在直观上给人以“低息”的感觉，调查结果显示这种宣传策略极为有效。

下一步，借助“贷款利息率计算器”中第二个模块，将月利息率转换为年利息率，广告中0.78%的所谓低息，转化成实际利率后竟然高达9.77%，远高于商业银行贷款利率。向学生说明不良校园贷实为披着“低息”外衣的“高利贷”。

借由此案例，进一步引入实际利率和名义利率的转化问题，利用视频讲解，提出问题，引发学生思考实际利率和名义利率的不同是由什么造成的。同时，学生利用利息率计算器完成课堂任务：日利息率转化。以小组为单位讨论实际利率和名义利率的转化公式，翻转课堂，由学生分组讲解对这个关键问题的理解。之后进行教师总结，明确知识点，并以学生、小组、教师三方点评的形式，完成对该知识的解析和强化。翻转课堂的过程使学生对所学知识点进行探究，根据已有基础进行总结归纳，得出两个重要知识点“名义利率”和“实际利率”之间真实的换算关系，学生讨论准备的过程，教师可以深入每组进行针对性地指导，答疑解惑，帮助学生清楚学习障碍，对不同学习能力的学生进行分层次辅导。

结合财务管理学科公式比较多的特点，我们在教学过程中设计了教学软件“公式大全”，由学生登录云班课自动输入，系统自动比对更正。

任务二的最后，通过在线测试系统，完成对知识点掌握程度的检查。结果显示对于预习过程中存在的薄弱知识点，学生已经掌握得比较熟练。

通过多种信息化教学手段和方法，借助实际情景，完成了本节重点和难点问题的学习。同时，结合课堂掌握情况，进行拓展学习，尝试解决等额本金和等额本息两种实际利息率的计算问题。

3.结合课上知识和实训案例，完成课后强化和拓展

课下，引导学生根据云班课发布的课后拓展清单，进行针对性、选择性拓展训练。

课后拓展清单主要分为三个层次:第一,知识点巩固积累。主要利用视频资源，如职教云平台、精品课平台和网易公开课等网络课程。将资源或者链接直接放在这一清单具体内容下，学生下载收看，拓展巩固课上知识点。第二,知识点考核。利用云班课测试系统，将知识点按照简单、一般、较难三个难度进行混合，学生完成线上测试，进一步检测知识掌握程度，查缺补漏。第三,知识点运用。利用财务管理实训系统，结合财务管理沙盘操作，完成实训情境中有关实际利率的计算核对。

通过以上三个层次的课后拓展，让学生在自己的能力范围内，分层级考核和强化知识点，教师通过后台监控分析学生的掌握情况，有针对性地进行分层次教学和下节课的准备。

四、教学反思

(一)“做中学、学中做”的教学理念

教学过程中充分利用多种媒介的信息化教学手段，结合合理的教学设计，可以有效地提高学生学习兴趣和学习效率。真正做到为学习技能和知识而做、为提高综合运用能力而做、为提升综合素养而做。

高职阶段“做中学”是以“做”为核心, “做”是学生获取职业技能和实际操作能力的根本途径。

本课程在教学过程中以任务为载体, 通过演示和指导, 学生观察、思考和模仿, 这是学习过程。学习的目的是为了解决“做什么”和“怎么做”的问题。为解决实际问题提供理论依据。通过视频微课对于基础知识点进行解析，学习理论基础。进而进行实际操作，例如计算器的使用计算实际利息率，以及巩固实际利息的影响因素。

根据职业素养的要求，通过“做中学”的教学过程，师生互动和学生亲自动手实践，分组游戏对抗，以小组为单位进行翻转课堂，让学生在亲自参加工程实践中学会学习、学会关心、学会合作、学会创造，帮助学生树立团体协作意识。

(二)以学生为中心的教学设计思路

教学设计和实施过程始终以学生为中心，以关系学生切身利益的社会热点问题为出发点，密切结合教学内容，利用学生喜闻乐见的各种教学手段和方法，激发学习兴趣、提升学习效率。教学内容安排以学生能力培养为本位, 体现层次性、应用性与综合性。在知识拓展阶段，使用财务管理实训平台进行知识迁移，提升学生综合运用所学知识的能力、知识迁移能力和创新能力。整体教学过程致力于赋予学生击退不良校园贷陷阱的知识武器，引导学生认识高息贷款的本质，树立有贷必有所偿的金融理财观念。