新形势下国有企业改革发展问题研究

刘淼

摘要：随着国有企业改革进程的不断深化，制约国企改革发展的矛盾和问题越来越突出，主要表现在中国特色社会主义现代企业制度尚未完全建立，国有经济结构不合理和产业布局不均衡的状况尚未根本改变，沉重的历史负担尚未根本解决。迫切需要加快推进经济体制改革，深化国有资产管理体系改革，打通制约国有企业改革的关键环节，努力探索国有资产管理和经营的有效形式；围绕适应现代企业制度要求，推动国有企业建立规范有效的法人治理体系，进一步释放国有企业的活力，提高国有经济的控制力、影响力和带动力。

关键词：国有企业 改革发展

一、前言

如何认识我国国有企业的地位和作用，加快推进国有企业深化改革工作，关系到社会主义市场经济条件下要不要坚持发展国有企业的问题，关系到我国改革开放举什么旗、走什么路的问题。在2016年10月召开的全国国有企业党的建设工作会议上，习近平同志强调，国有企业是中国特色社会主义的重要物质基础和政治基础，是我们党执政兴国的重要支柱和依靠力量。把国有企业确定为中国特色社会主义的重要物质基础和政治基础，明确了国有企业在我国的重要基础地位和重大历史作用，指明了社会主义市场经济条件下发展国有企业关系公有制主体地位的巩固，关系我们党的执政地位和执政能力，关系我国社会主义制度。因次，在我国进入习近平新时代中国特色社会主义新时代，全面建成小康社会的决胜阶段，如何深化国资国企改革，做强做优做大国有企业是符合我国国情的重大论断，也是我国经济社会发展面临的重大课题。

二、国有企业改革与发展的理论思想

纵观国有企业改革发展的历程，深入分析国家的试点政策和主要抓手，国有企业改革的核心是围绕解决制约发展的两大问题展开：

一是在宏观上，解决生产力和生产关系不相匹配问题进行的经济体制改革。根据马克思主义政治经济学理论，劳动者在物质文明和精神文明产品生产创造过程中，形成的劳动互助、合作关系就是生产关系，包括以公有制为基础和以私有制为基础的两种基本类型的生产关系。生产力决定生产关系，生产关系要适应生产力的发展，生产关系是生产力发展的形式，生产关系会反作用于生产力。因此，在宏观上必须不断推进经济体制改革，使经济体制不断适应生产力的发展需要，不断激发生产力的活力和动力，更好的推动国家经济深化的持續发展快速发展。同时，从国家近几年的改革实践来看，加快推进中国特色社会主义市场经济体制建设已经取得了突出的成绩，尤其是在国有资产的管理体制改革方面，逐渐向以管资本为主的管理模式，推动国企真正成为市场化的竞争主体。

二是在微观上，解决国有企业所有权和经营权分离带来的委托代理问题，进行的公司治理体系改革。随着生产力大发展和规模化大生产的出现，社会分工进一步细化，部分生产资料的所有者由于知识、能力和精力的原因不能行使所有的权利，社会中也产生了一大批具有专业知识和能力的管理人才。在社会经济进一步发展的过程中，生产资料的所有者发现将所拥有的生产资料交付给这些管理人才，可以发挥出更大的价值带来更大的收益，这就逐渐形成了委托一代理关系。但在委托代理的关系当中，由于双方追求的利益不一致以及信息不对称，必然导致委托人和代理人的利益冲突。因此需要形成一种有效的公司治理体系和管理机制，来对代理人进行监督管理，以使代理人更好的履行职责。

三、国有企业改革与发展的现状

经过六十多年的改革发展，历经长时间的管理优化和改革调整，国有企业尤其是中央企业的布局更加合理，管理更加规范有序。尤其是，2003年以后，随着中央和地方两级国有资产监督管理委员会的相继成立，彻底改变了九龙治水的管理格局，为国有企业的改革发展创造了良好的管理模式，推动国有企业的经营效率大幅提升。

一是从国有企业的发展活力和经营效益来看。国有企业的整体经济实力显著增强，深刻影响了国民经济的整体发展格局。近年来，国有企业积极应对经济发展新常态，努力克服国内外宏观环境带来的挑战和不利影响，持续推进技术创新、加大市场开拓力度，国有企业的经济效益显著增强。

二是从国有企业的规范管理和市场化运作来看。不断完善现代企业制度，形成有效制衡的决策机制。分类改革取得重大进展。将中央企业分为充分竞争行业和领域的商业类国有企业，关系国家安全、国民经济命脉、主要承担重大专项任务的商业类国有企业和公益类三类企业，不同功能分类的企业定位更加清晰，整体上推进了国有企业与市场经济更好地融合。

四、国有企业未来的改革方向

（一）以促平等为主，推动国有经济与其他经济的融合发展

深化国有企业改革，必须始终坚持和完善中国特色社会主义市场经济制度，毫不动摇巩固和发展公有制经济，毫不动摇鼓励、支持、引导非公有制经济发展。坚持公有制主体地位，发挥国有经济主导作用，做强做优做大国有企业。积极发展混合所有制经济，促进国有资本、集体资本、非公有资本等交叉持股、相互融合，推动各种所有制经济取长补短、相互促进、共同发展。尤其要推进主业处于充分竞争行业和领域的商业类国有企业混合所有制改革，积极探索重点领域混合所有制改革；鼓励包括民营企业在内的非国有资本投资主体通过多种方式参与国有企业改制重组，鼓励国有资本以多种方式入股非国有企业，建立健全混合所有制企业治理机制；稳妥有序开展国有控股混合所有制企业员工持股，建立激励约束长效机制。

（二）以破束缚为主，激发国有经济的发展活力和动力

深化国有企业改革，必须坚持以解放和发展生产力为标准，始终把握有利于国有资产保值增值、有利于提高国有经济竞争力、有利于放大国有资本功能的要求。增强活力是搞好国有企业的本质要求，要围绕增强活力、提高效率，着力破除束缚国有企业发展的体制机制障碍，完善激励约束机制，发挥国有企业各类人才积极性、主动性、创造性。努力降低国有企业承担的办社会责任，推动“三供一业”分离移交，实现国有企业（含企业和科研院所）家属区水、电、暖和物业管理职能的剥离，转由社会专业单位统一实施管理，推动国有企业集中精力将核心产业做强做大。

（三）以管资本为主，实现国有资产的保值增值

深化国有企业改革，必须改革国有资本授权经营体制，加快推进经营性国有资产集中统一监管。以管资本为主深化国有资产监管机构职能转变，准确把握依法履行出资人职责的定位，科学界定国有资本所有权和经营权边界，建立监管权力清单和责任清单。创新监管方式和手段，改变行政化监管方式，改进考核体系和办法，落实保值增值责任，提高监管的及时性、针对性、有效性。深化国有资本投资运营公司综合性改革，探索有效的运营模式，发挥国有资本市场化运作的专业平台作用，加快国有经济布局优化、结构调整、战略性重组，聚焦发展实体经济突出主业、做强主业，加快推进横向联合、纵向整合和专业化重组，提高国有企业核心竞争力，增强国有经济活力、控制力、影响力、国际竞争力、抗风险能力。

（四）以强监管为主，有效规避潜在风险保障国有资产的安全

深化国有企业改革，必须充分认识强化监管是搞好国有企业的重要保障，要进一步完善国有企业监管制度，保障国有资产保值增值，有效防止国有资产流失。建立健全各类国有资产监管法律法规体系，以国有资产保值增值、防止流失为目标，加快形成全面覆盖、分工明确、协同配合、制约有力的国有资产监督体系，实现国有资产监管的制度化、规范化和系统化。强化出资人监督，加快国有企业行为规范法律法规制度建设，加强对企业关键业务、改革重点领域、国有资本运营重要环节的监督。加强和改进外派监事会监督。建立健全国有企业重大决策失误和失职、渎职责任追究倒查机制，加大国有企业违规经营投资责任追究力度。加强审计监督、纪检监督、巡查监督，建立有效的外部监督协同联动和监督会商机制，形成监督合力。实施信息公开加强社会监督，建设阳光国企。加快建立有效制衡的法人治理结构、灵活高效的市场化经营机制，依法落实企业法人财产权和经营自主权。增强企业内部控制体系的整体性有效性，强化流程管控刚性约束，确保内部监督及时有效。

五、国有企业改革发展的建议

从企业发展的动力来看，广大干部职工才是推动企业发展的根本动力。激发企业的发展活力实际就是要调动广大干部职工参与企业生产经营的积极性和主动性，激发出干部职工的活动和动力。

一是推进体制机制创新。按照混合所有制改革的要求，加快推进国有企业的股权多元化改造，尤其是鼓励和支持重点产业发展平台的股权多元化改造，形成中央企业、地方国企、外资企业和其他社会资本有机融合发展的有力格局。加快创新考核激励和中长期激励机制，制定形成市场化的考核评价机制，完善与业绩考核挂钩的激励模式，探索实施企业核心骨干团队的中长期激励措施，建立与企业经济效益、劳动生产率挂钩的员工工资增长机制，充分调动广大干部职工的动力。建议在国资委层面，按照“三个区分开来”的原则，建立鼓励改革创新的容错纠错机制，形成相应的制度规范，并在公司章程中予以明确，让敢于负责、勇于担当者无后顾之忧，激发各级管理人员的工作积极性。

二是解決管理阶层的矛盾问题。统筹考虑企业法定代表人承担的责任，与经营管理层负责日常经营管理的矛盾问题，在形成新的治理体系的基础上，推动董事会更多的是关注企业的战略方向和年度考核，明确国有企业的法定代表人由总经理承担，实行企业运营管理与法人责任相一致，有效规避法定代表人干预日常经营管理的情况，激发出经营管理层的活力。

三是形成层层授权机制。围绕破解“国有企业跟随策略”，建议进一步清晰界定出资人、董事会及经营管理层的职能，并在国有企业内部建立逐层授权委托、分级分权管理的管控体系，按照年度授权和专项授权的形式，制定董事会对董事长、总经理的授权管理机制，并在公司章程及相关内部管理制度中予以明确；对不能及时完成决策审批流程或确需保密的紧急事项，可以按照授权管理模式，在签订战略框架协议之后，提交相关内部决策主体进行最终审核。既可以避免因决策程序过长导致的效率低效、信息泄露等问题，又可以按规范履行好决策程序，高效合规的开展工作。