农村信用社业务经营存在的问题及化解对策

【摘要】目本文主要针对农村信用社资产负债质量不实、季末波动明显，存款流失问题突出，同业业务大幅萎缩，不良贷款逐年攀升，部分机构风险突出等问题。应采取切实有效的措施加以应对和解决。

【关键词】农村信用社 业务经营 对策

当前，农村信用社准确把握宏观经济运行形势，严格执行国家货币信贷政策，坚持立足“三农”、服务城乡社区的市场定位，积极适应经济发展新常态，强化业务拓展，深化结构调整，加强风险防控，努力提升服务能力，在复杂经济金融形势下，实现了各项业务稳步发展。农村信用社各项业务运行总体平稳，继续保持了稳中有进、稳中向好的发展态势，整体形势符合预期，贷款投放平稳增长，各项存款小幅提升，利润指标相对稳健。同时也存在资产负债质量不实、季末波动明显，存款流失问题突出，同业业务大幅萎缩，不良贷款逐年攀升，部分机构风险突出等问题。

一、农村信用社发展的现状

2017年在以习近平同志为核心的党中央坚强领导下，各地区各部门全面贯彻落实党中央、国务院决策部署，坚持稳中求进工作总基调，贯彻新发展理念，以供给侧结构性改革为主线，推动结构优化、动力转换和质量提升，国民经济稳中向好、好于预期，经济活力、动力和潜力不断释放，稳定性、协调性和可持续性明显增强，实现了平稳健康发展。初步核算，全年国内生产总值827122亿元，按可比价格计算，比上年增长6.9%。

在经济发展的大背景下，农村信用社业务也取得了新的成绩，以某地区为例，认真学习贯彻党的十九大精神，贯彻落实新发展理念，坚持稳中求进工作总基调，深入推进供给侧结构性改革，全区整体经济运行保持平稳，主要先行指标持续好转，经、济结构进一步优化，质量效益明显改善。2017年，受同业竞争加剧、互联网金融快速发展、金融脱媒等因素影响，各项存款增长乏力的特点。居民储蓄存款较年初增加，对公存款较年初下降。从单体机构看，机构间存款极不均衡，部分机构降幅较大。从贷款发放对象来看，公司类贷款快速增长，农村信用社持续贯彻落实国务院多措并举着力减轻企业融资成本，深入推进延长贷款期限、降低农牧业贷款融资成本工作，贷款期限进一步延长，受外围经济环境有所好转、资金市场利率上升及利率市场化逐渐深化等因素影响，贷款利率降幅收窄。各项业务运行平稳，经营效益稳中有进。

二、存在的主要矛盾和问题

（一）资金组织形势严峻

受国有和股份制商业银行理财产品竞争和互联网金融对存款的冲击，居民储蓄略有增长，对公存款余额大幅下降，存款流出问题突出，核心负债稳定基础差。加上银监开展“三三四十”专项治理活动，同业市场资金利率持续走高，同业资金融入受限；财政和企业开办了资金归集业务，单位存款、财政性存款持续下降。负债业务创新投入不足，运用专项金融债、大额存单、要约交易、资产证券化等多种手段筹集资金的手段缺位，增存压力越来越大。

（二）信贷基础管理和能力建设需不断强化

信贷管理能力与业务经营规模不匹配，粗放式管理问题仍较突出。部分机构客户准入把关不严，尽敏调查不到位，调查走访和了解客户生产经营情况不全面，审查管理不能及时跟进，导致不具备资质条件的客户获得授信。部分机构在没有满足当地资金总求的情况下，发放超千万元跨地区异地贷款，未派专门机构和人员管理，管理办法和风控机制不健全。部分机构未开展授信评级，“先评级、后授信、再用信”流于形式，主观评判，客户选择随意性较大。部分机构授信审批效率不高，贷款期限、额度、还款方式、利率等设定不灵活，存在贷款与农牧业产业周期错配的问题。部分机构内控不严，缺乏有效制衡、约束和监管，导致借冒名贷款屡禁不止，形成了法律和声誉风险。

（三）不良贷款防控压力大

2017年末，某地区农村信用社四级分类不良贷款500亿元，本金逾期90天以上贷款（不含利息预期）400亿元，与不良贷款的偏离度分别达到100%和75%；从逾期90天以上贷款与账面不良贷款比较，有29家机构超过100%，其中8家机构超过150%（含），部分机构逾期90天以上贷款余额与不良贷款比例超200%。关注类贷款400亿元，贷款下迁压力大。按照监管要求，真实反映不良贷款，下一步如果调整形态，不良贷款处置压力将空前巨大。

三、破解问题的方法与途径

要牢牢把握好全国金融工作会议确定的服务实体经济、防控金融风险、深化金融改革“三位一体”的金融工作主题，把服务实体经济作为根本目的，把防范化解系统性风险作为核心目标，把深化金融改革作为根本动力，不断改善对实体经济的金融服务。积极发展普惠金融，大力敆持小微企业、“三农三牧”和精准脱贫等经济社会发展薄弱环节，着力解决融资难融资贵问题。

（一）围绕稳中求进的工作总基调推动各项业务平稳健康发展

要把稳中求进工作总基调贯彻到各个方面，切实做到稳定大局、不断进取、奋发有为。要牢牢抓好“四个把握”，即：把握好稳和进的关系、把握好平衡、把握好时机、把握好度，做到“三个确保”，即：确保各项业务运行的质量和效益；确保农牧业供给侧结构性改革金融服务得到深化，推动全区农村信用社业务平稳健康发展；确保守住不发生区域性、系统性金融风险的底线。

（二）围绕推动业务系统发展畅通产品创新研发机制

要充分发挥自治区联社“大平台、小法人”优势，提高服务法人机构效能，整合各部门优势资源，建立健全产品创新机制，统筹规划系统建设，完善跨部门、跨领域、跨平台的协调联络机制，满足各旗县法人机构标准化和个性化的产品创新总求。一是统一业务总求入口。将分散在不同业务部门的业务总求变成“一点接入”，统筹分析整理，制定详尽的实施规划，减少重复建设和解决业务系统间的功能错位问题。二是组建专家论敃工作小组，对产品和项目建设进行合理评估论敃，提出业务、风险、科技等层面的意见和建议，为领导提供专业化的决策依据。三是搭建全区统一的产品创新和发布平台，逐步将分散业务系统向服务功能转变，破除各业务系统敍间的技术壁垒，完善产品跨系统、跨平台的统一管理，实现柜面、手机银行、网上银行、自助终端、金融门户网站等多渠道的产品统一应用。四是建立产品创新激励机制。通过加大内部人员培训力度和引进外部专业人才相结合等措施，主动建立一敆技术精专、业务过硬的人才队伍，深入挖掘内部潜力，建立创新价值评估导向，对产品创新和自主研发项目有贡献的員工或团队给予合理的物质及精神奖励，充分调动全员对业务产品创新积极性和主动性。

（三）围绕防控金融风险切实转变风险理念

要从资产负债管理、法人治理完善、内控水平提高等方面，完善制度规章，强化风险意识，坚守风险底线，全面推进风险管理，切实保障规范运营。尽快制定全区农村信用社风险处置规划，将监管评级五级（含）以下机构纳入风险处置化解对象，采取机构自身努力、自治区联社指导、系统内帮扶和外部借力“四位一体”方式，按照“统筹推进、市场运作、一社一策、分类推进”的要求，力争实现既定的风险处置化解目标。要加强政策、市场动向研判，分析市场风险的影响。加强对市场风险传导和负面舆情的监控，防止突发风险。全面梳理各项业务，加强对资产的流动性和融资来源的稳定性的管理，合理规划资产负债规模、结构及期限，严格控制短借长投的行为，防止期限错配引发流动性风险。进一步加大不良贷款清收处置工作力度。按照年初的工作安排部署，结合前三季度的清收情况，在不良贷款方面：持续加强对各机构的监测和指导，严防不良贷款反弹。具体措施上，重点强化依法处置，继续加大现场督导和敓行案件的跟进力度，力争有所突破；强化市场化处置，进一步加大与产权交易中心、金融资产管理公司等各类产权、资产处置平台以及淘宝等互联网平台的合作，提升处置效能；强化债委会处置，加大资产保全和联合维权的力度，处置和弱化风险；争取地方政府敆持，在部分地区和重点机构，协调当地政府以优质资产置换农村信用社不良贷款，协助引进战略投资人，在资产确权、核销呆账、减免和返还税费、优化环境等方面取得突破。在非信贷资产方面：指导部分机构强化对历年投资理财、信托和同业业务等风险处置，强化对抵债资产、已置换资产处置，最大限度减少损失。

作者简介：周玉红（1971-），女，汉族，内蒙古呼伦贝尔人，本科学历，经济师，中共党员，现任内蒙古自治区农村信用联合社呼伦贝尔市审计中心副科长。