风险评估方法在安全生产责任保险的应用研究

2018-09-04毕树柏

中国安全生产科学技术 2018年8期

毕树柏，陈兵，李群

(中国安全生产科学研究院，北京 100012)

0 引言

安全生产事关党的执政宗旨。预防和应对生产安全事故，筑牢人民群众生命财产安全屏障等问题已经成为全社会防灾减灾救灾的重要命题。《国务院关于保险业改革发展的若干意见》[1]、《国务院关于加快发展现代保险服务业的若干意见》[2]指出，应将保险纳入灾害事故防范救助体系，充分发挥保险费率杠杆的激励约束作用，强化事前风险防范，减少灾害事故发生，进而促进安全生产和突发事件应急管理。安全生产责任保险(以下简称“安责险”)是指保险机构对投保的生产经营单位发生的生产安全事故造成的人员伤亡和有关经济损失等予以赔偿，并且为投保的生产经营单位提供生产安全事故预防服务的商业保险。国家对安全生产工作高度重视，尤其是近年来，遏制重特大事故成为安全生产工作的“牛鼻子”后，“安责险”的理论和应用研究更具迫切性与现实指导意义。湖南省、重庆市、江苏省等省市积极开展“安责险”试点工作，取得了丰富经验和良好效果。据统计，截至2017年3月，我国已经有16个省区开展安责险统保，9个省市开展了安责险试点[3]。

自2006年“安责险”开始试点实施以来，在积累大量实际经验的同时，也吸引了国内安全学术界的广泛关注。其中，李慧曲[4]以重庆市“安责险”试点工作为基础，研究了安全生产和保险业的良性互动模式；杨一帆[5]对安全生产责任险在高危行业的运行机制和保险产品进行了设计，以期为安全责任险的强制推行提供指导；曹超[6]对我国高危行业推行“安责险”的必要性和可行性进行论述，同时对高危行业实施“安责险”保险制度、运营机制、筹资机制和保险费率进行了设计；贾世国[7]总结安全生产责任险中存在政策的问题，并提出了相应解决方案；乔卫兵[8]主张以建立“安责险”良性互动机制为出发点，借鉴国际成功经验，积极探索适合我国高危行业安全生产责任险发展的道路；张贤凯[9]探讨我国煤矿安全生产领域构建保险体系的思路和方法；杜明程等[10]认为，最适宜“安责险”发展的保险公司的组织形式是相互保险公司，并对此进行深入的原因分析；张春玲[11]结合湖北省黄石市的实际情况，研究安全生产责任险发展的状况，总结该市推行“安责险”取得的成绩和存在的突出问题；郑萍[12]、李东升[13]探索了安全生产责任保险的模式选择，建议将安全生产责任保险的性质确定为政策扶持下的商业化运作，采取强制保险模式推行，经营主体方面采用“官办民营”模式；颜伟文等[14]指出，强制的工伤保险是最有效的风险管理工具，“安责险”相较于风险抵押金，在保障范围、保障力度、实施成本等方面均具有优势；蒙莉花[15]总结了我国高危行业安全生产责任险发展现状，并借鉴国外发达保险市场经验提出若干对策；刘鑫[16]从“安责险”产品方案、宣传模式、激励机制、法规政策4个方面进行了对策研究。

总结以上研究成果发现，目前政府、保险界和安全学界仍旧主要从“安责险”的实施方式和实践结果开展相关研究，对安全生产和保险的交叉研究尚不够深入，尤其是与“企业安全风险等级”以及“安全生产责任保险适用费率”息息相关的企业安全风险评估方法缺少深入研究。因此，本文在总结现有“安责险”实施机制的基础上，从企业安全生产风险评估工作的必要性、与“安责险”保险业务对接、企业安全生产风险评估方法(指标体系、评估方法与模型)等3个方面开展针对性研究，研究结果可为企业安全风险等级以及安全生产责任保险适用费率的确定提供参考借鉴，最终为我国安全生产责任保险的全面推广和顺利实施提供助力。

1 “安责险”实施机制

为进一步推动和规范“安责险”的相关工作，充分发挥相关保险机构参与企业安全风险评估和事故预防的作用，根据《中共中央国务院关于推进安全生产领域改革发展的意见》中关于建立健全安全生产责任保险制度的要求，原国家安全监管总局、原保监会和财政部于2017年12月发布了《安全生产责任保险实施办法》，要求高危行业领域的生产经营单位投保“安责险”，并鼓励其他行业领域生产经营单位投保。按照商业保险投保人、被保险人义务，结合各地实践经验，《安全生产责任保险实施办法》明确了“安责险”的投保对象、保费缴纳单位和保障范围，从政策层面明确了“安责险”的工作机制，规定了承保机构的资质能力、保险责任，并结合“安责险”的特点，对事故预防和理赔机制提出了明确要求。

在实施机制方面，保险公司的主要职责包括保险条款的制定、保费收取、保险基金投资管理、事故预防检查以及理赔；政府安全监管部门的主要职责包括政策法规的制定、企业安全监督检查、事故应急救援、事故原因和责任调查；保险中介的主要职责包括评价保险标的的事故风险，并向评估安全生产损失的方向发展，进一步体现出公平、专业、高效的特点和优势。以上政府、企业、保险公司、保险中介的高效合作模式，避免了不同机构重复做功现象，优化了社会资源配置，降低了“安责险”边际成本，有利于“安责险”的顺利推行。

2 “安责险”的运作机制与企业风险评估工作必要性

从 “安责险”各个相关方的职责可以看出，企业风险评估工作十分重要，是连接政府、企业、保险公司和保险中介的枢纽。

1)生产安全事故的相关利益主体

生产安全事故具有一定的偶然性，对绝大多数企业来说属于小概率事件，一旦发生却往往会造成巨大损失。生产安全事故涉及企业、政府、社会等多方主体。从安全投入以及承受事故损失的角度来看，企业与其他主体之间是不一致的，因此，在分析企业安全投入的社会效益时，应将政府、社会主体看为一个集体，统称为企业外部主体。

2)生产安全事故造成的经济影响分析

截至2017年底，全国铁路营业里程达12.7万公里，其中高铁2.5万公里；公路总里程477.15万公里，其中高速公路13.6万公里；港口万吨级以上泊位达2317个；民航运输机场发展到229个。交通与物流融合发展，物流基础设施网络基本成型。

生产安全事故即是“安责险”发挥保险保障的情形，其经济代价可以看成为企业承担的内部成本和外部主体承担的外部成本之和。其中，内部成本包含企业安全投入和部分事故直接损失；外部成本包括政府安全投入、剩余的事故直接损失、事故间接损失。安全投入、事故损失与事故经济代价的关系如图1所示。

图1 安全投入与事故经济代价的关系Fig.1 The relationship between the safety investment and the cost of the accident

由图1可知，事故损失随着安全投入的增加而减少，两者之间是反比关系；而对于事故经济代价来说，在企业安全等级到达拐点(L0)之前，是随着企业安全等级的提高而降低的，在企业安全等级到达拐点(L0)以后，事故经济代价则随企业安全等级的提高而逐渐增加。图1中，B点对应的安全投入为最优安全投入，此时的事故经济代价最低，企业、政府和社会为安全生产投入的各项资源最少。最优状态时企业也有可能发生事故并造成一定的经济损失，但这时的事故经济代价最少,各方主体承担的损失最少。

3)“安责险”的经济保障作用分析

企业购买“安责险”后，虽然增加了内部成本，但是从保险浮动费率激励机制、保险机构事故预防义务等角度，减少了企业发生事故的风险。一旦发生事故，“安责险”可以支付事故造成的全部有形损失，故外部成本大大减少。此外，用“安责险”解决企业安全投入普遍不足的问题，具有以下2方面优势：首先，因为保险公司自身利益与企业安全风险密切相关，故其能够及时、准确地获取企业安全风险实际情况，进而综合运用经济手段来提高企业的内部成本，最终达到督促企业主动增加安全投入，降低企业安全风险的目的；其次，“安责险”解决企业安全投入不足的成本低，更为重要的是，为了保证保险公司的自身利益，在签订保险合同前，保险公司会对企业的安全风险进行客观评估，在此过程中，可以发现企业存在的事故隐患以便及时整改，降低发生生产安全事故的可能性和后果严重程度。

3 企业风险评估与“安责险”保险业务对接

从 “安责险”的作用分析可以看出，采取系统和专业的方法对企业进行风险识别和评估，能够使企业清晰地了解其所面临的风险，并使企业可以制定切实可行的和经过科学验证的解决方案。但为了减少经营成本，企业一般不会积极购买保险，只有事故风险较高的企业才会愿意购买“安责险”，且为了获得较低的保险费率，企业通常不会将本单位的风险情况，特别是高风险信息主动告知保险机构。因此，从这个方面来看，解决这种信息不对称的问题，需要依靠保险公司主动收集事故风险信息并分析得出事故风险水平。由此可见，为防止保险市场失灵，将企业安全风险评估引入“安责险”是十分必要的。从另一角度来看，保险公司将企业风险评估结果与保险费率挂钩，并通过增加企业内部成本的手段推动企业自觉采取积极的事故预防措施，这也充分说明了企业风险评估对“安责险”的必要性。而随着“安责险”的推广实施，企业风险评估工作的内容和功效得到进一步扩展，甚至实施主体也由企业或政府主导，逐渐演变成保险公司主导。

保险费率是保险的核心,决定保险的成败。“安责险”费率问题的核心是保险界对影响“安责险”标的承保风险的因素认识不足,费率厘定时难以将企业所面临的风险状况纳入考虑范围。不考虑这些因素就会导致费率失去公平性,从而降低低风险投保人的投保积极性。因此，基于企业风险评估的“安责险”保险费率的确定，即是“保险”与“安全生产”2者业务层面对接的实际需求。

保险费率厘定方法通常分为分级厘定法和特殊厘定法2种类型。其中，分级厘定法较为广泛的应用于家庭火灾保险，通过将建筑划分为多个等级种类,每个等级种类的所有建筑共享相同的保险费率；而对于不适用于分级厘定法的建筑，可采用特殊厘定法,利用表格或者公式量化火灾风险，以每个危险单位为计算依据,在基本费率基础上,根据参考标的物的显著危险因素来确定费率，其优点在于能够促进防灾防损,若被保险人的防灾防损意识不强,可能会面临较高的保险费率。在实施过程中，也可以将分级厘定法和特殊厘定法合并使用，采用基准费率与调整系数的乘积来确定保险费率。比如对于某个行业，可以根据企业规模、生产属性、人员数量等利用分级厘定法确定不同的基础费率，再根据生产安全事故记录、安全管理水平、救援难度等确定调整系数。

安全风险评估是费率厘定的基础。例如，在火灾保险发展比较成熟的国家，保险公司开发了一系列行之有效的火灾风险评估方法，既考虑到评估结果的准确性又要权衡评估需要投入的人力财力等，在签订火灾保险合同前，保险公司要对保险标的的火灾风险进行评估，根据评估结果得出相应的费率。近年来，我国提倡的巨灾保险，由于自然灾害数据的不完备，使得巨灾模型在估计巨灾经济损失时存在较大偏差，形成了保险公司的关键风险点。“安责险”面临着与巨灾保险类似的问题，这需要政府、企业和研究机构协作共享，完善生产安全事故数据库，建立较为科学的风险评估方法和模型。

4 企业风险评估指标体系与评估方法、模型

4.1 企业风险评估指标体系

在实际生产经营活动中，由于企业所在行业特点，相关的工艺、材料、所在区域、人员素质等方面的不同，其所面临的安全风险往往具有较明显的差异，因此，构建科学合理的企业风险评估指标体系是相关评估工作的基础和前提。本文在总结多个行业企业的安全风险特点的基础上，从较为通用的层面，提出1套半定量风险评估指标体系，其中一级指标4个，二级指标18个，三级指标49个，如表1所示。

4.2 企业风险评估方法与模型

安全风险评估方法可采用定性、半定量、定量方法中的一种或几种方法的组合。本文选用半定量方法中的层次分析法(AHP)进行风险评估，该方法是一种多层次权重分析的决策方法，其基本原理是把复杂问题中的各因素划分成相互关联的有序层次，使之条理化，根据一定客观的判断，对每一层次中每两元素相对重要性给出定量表示，计算出每一层次全部元素的权重并加以排序，最终根据得出的排序结果进行决策和选择解决问题的措施[17]。根据层次分析法开展风险评估工作大体包括以下4个步骤。