关于商业银行中小企业信贷风险管理与分析

于 佳 袁宇宁

（建设银行广西分行，广西 南宁 530000）

最近几年，国家不断推出优惠政策，鼓励商业银行为中小企业发展提供资金，中小企业成为商业银行的重要客户；但因为中小企业规模较小、本身拥有的资金有限、其经营管理中也存在着诸多问题，对其发放贷款存在着较高风险。因此，加强中小企业信贷风险管理成为摆在商业银行面前的主要任务。

一、当前我国商业银行中小企业信贷风险管理面临的弊端

（一）不具备完善的风险管理体系

我国商业银行不能自整体上有效控制信贷风险。其审批部门与业务部门工作不同步、相互间缺少交流与沟通。如相同的信贷客户存在着多头授信的现象；不同的分支行制订的信贷管理标准不相同，贷款审批与发放分别属于不同的部门，风险管理工作没有实行责任制，导致商业银行风险管理中存在着大量问题。

（二）风险管理意识薄弱

商业银行急于占领贷款市场，而没有意识到风险管理工作的重要性。基层工作人员为了取得较好的工作绩效，完成上级分配的指标，只顾大力开拓放贷业务，而置风险于一旁，对新增信贷项目不进行认真审核，导致贷款过程中存在大量风险。

（三）存在着严重的信息不对称问题

我国商业银行出现信贷风险主要原因是信息不对称问题。第一，中小企业上报的财务信息不完整不真实，极易诱导商业银行出现错误操作，产生信贷风险；第二，商业银行不能及时掌握中小企业的非财务信息，对中小企业评估不合理，不能及时发现存在的信贷风险。第三，不易于确定中小企业的关联关系，企业管理者上报的资金使用信息不正确，甚至出现转移资产的现象，导致商业银行面临较高的信贷风险。

（四）不具备高素质风险管理人才

商业银行必须拥有高素质的风险管理人员，才能保证信贷业务的健康发展，当前商业银行信贷工作人员经验不足，不具备较高的专业知识与专业技能，不能及时收集各种风险信息，没有配备金融工程师与金融分析师的职位。有的管理人员一味依靠关系开展营销，全部凭借自己的主观意志判断风险问题。

（五）风险管理工具方法不能更新

最近几年，我国经济得到了快速发展，不断涌现出新型金融产品。但我国商业银行的风险管理工具与管理方法没有及时更新。风险管理部门过于依靠事后处理的方法，不能做好事前预防。如有的商业银行还没有引入信息技术手段，搜集的业务数据较为片面，不利于做出正确决策。风险管理系统还没有普及，不能深入分析掌握的数据信息，风险管理起不到应有的预防与导向作用。

二、提高商业银行中小企业信贷风险管理水平的策略

（一）建立完善的风险管理体系

商业银行间要加强信息交流，尽快实现信息共享，应该针对中小企业的实际情况制订信贷管理制度，如客户准入标准与审批制度，建立完善的指标监测制度，随时监督中小企业的资产变化情况。商业银行还需提高风险管理意识，积极应对信贷过程中出现的风险。第一，商业银行要避免不同支行为了争夺客户而出现多头授信的现象。第二，贷款审批与发放要分离，提高专业操作水平，将风险控制在较小的范围内。

（二）提高风险管理意识

商业银行不但要重视开拓市场，而且要关注信贷风险。企业授信首先要掌握企业的准确信息，放贷前认真审核企业的实际情况；授信后要随时关注企业财务与非财务风险因素的变化，严格监督贷款资金的用途，正确评估企业的生产经营状况，防止出现较大风险。

（三）全面掌握企业的真实信息

商业银行放贷前要全面掌握企业的准确信息，第一，搞好贷前调查，收集企业的各种材料，如签字样本、法人代表证明；不同部门的登记证件等。同时考察这些证件的真实性。第二，深入中小企业开展现场调查，全面衡量企业管理者的道德素质与经营管理能力。考察企业产品是否与市场需求相适应，企业生产经营现状，应用的生产技术等，争取获得较为全面的企业信息。

（四）建设技能突出的风险管理团队

商业银行要将培养高素质风险管理团队作为主要任务，有利于保障信贷资产安全，第一，要求工作人员必须掌握坚实的金融经济理论，拥有丰富的工作经验。可以自客户报表中确定企业的真实情况。第二，信贷风险管理人员还需具有较高的风险识别能力，在贷款审批与发放过程中，能够提前发现风险萌芽。采取事前预防手段将风险尽快消除。第三，信贷工作人员还必须具有较高的道德素养与职业精神，防止工作人员出现贪污受贿现象。

（五）引进先进的风险管理工具

商业银行还需尽快引入信息技术手段，有利于及时更新业务数据，并有效保障数据安全。及时引进先进的风险管理工具准确应对中小企业信贷风险，如引入工程数学模型可以及时识别信贷风险，在开展压力测试与数据模拟的基础上将风险控制在合理的范围内。

总之，我国商业中小企业信贷中存在着大量风险，商业银行必须建立完善的风险管理体系，高度重视风险管理工作，深入中小企业开展全面调查，掌握企业的实际运行情况与真实信息，利用建立高素质的风险管理团队、引入先进的风险管理工具有效提高风险管理水平，防止发生信贷风险，促进商业银行的健康发展，帮助中小企业顺利获得贷款。