第三方支付平台沉淀资金及其利息归属的探讨

摘 要：伴隨着互联网的飞速发展，电子商务也焕发蓬勃生机，其中的第三方支付逐步普及，但是经过市场运营之后，第三方支付平台沉淀资金及其利息归属等一系列严重影响第三方支付系统拓展应用范围的问题逐渐显露出来。基于此，本文首先对第三方支付平台的运营现状进行了深入的探讨，然后又对第三方支付平台沉淀资金概念、沉淀资金利息定义进行了梳理，并以此为核心展开一系列研究分析，最后又积极引进外国在对沉淀资金进行管理、监督时的先进经验，并结合我国的实际国情，提出了一系列关于改进、健全我国第三方支付平台沉淀资金及其利息归属相关法律的措施。

关键词：第三方支付平台；沉淀资金；利息归属

中图分类号：D922.28；D923 文献标识码：A 文章编号：2095-4379-（2018）14-0183-02

作者简介：姚愔怡（1992-），女，汉族，安徽芜湖人，北京化工大学文法学院，2015级法学专业硕士研究生，研究方向：民商法学。

一、第三方支付平台沉淀资金问题的缘由

伴随着互联网的飞速发展，电子商务也焕发蓬勃生机，其中的第三方支付逐步普及，被大众接受，成为大众日常生活中重要的支付方式之一。关于第三方支付的定义，本文认为第三方支付是指不依托银行的第三方独立机构所建立的网上支付平台，买方、卖方可以利用此平台进行各类交易。第三方支付平台与传统支付方式相比具有较大的差异，第三方支付平台有着具有互联网特征的新型运行方式，具体而言，买方首先根据自身的需求，选择合适的商品，然后买方再根据商品的价格将商品费用汇入至第三方支付平台的账户之中，第三方支付平台在收到商品货款后通知卖方，接着卖方再根据买家所填写的地址将货物发出，买方收到货物，经检查无损坏并确认收货或系统自动收货之后，卖方才会收到第三方支付平台的货款。

二、第三方支付平台沉淀资金的利息归属

（一）沉淀资金利息归属的现行规定

《支付机构客户备付金存管办法》之中的第二十九条明确指出：“支付机构应当按季计提风险准备金，存放在备付金存管银行或其授权分支机构开立的风险准备金专用存款账户，用于弥补客户备付金特定损失以及中国人民银行规定的其他用途。风险准备金按照所有备付金银行账户利息总额的一定比例计提。”此条规定客户备付金利息所得的一部分由支付机构用来提取风险准备金，但是对剩余的部分却没有进行明确的规定。在实际的交易活动中，风险准备金被提取之后，所剩的沉淀资金利息则全部归于支付机构，而这均是得到监管单位的默许。这使得支付机构获得了巨大利益，而用户的利益受损。

（二）沉淀资金利息归属的法律依据

只有对买方、第三方支付平台、卖方三者间的法律关系进行深入研究分析之后，才可以彻底弄清、弄懂沉淀资金利息归属问题。买方和卖方是交易的主体，他们之间形成的是买卖合同关系。而买方与第三方支付平台之间则是保管合同关系，因为在第三方支付中，除了当事人对此进行了特殊规定，那么当买方把货款汇入至第三方支付平台的那一刻时，买方、第三方支付平台二者之间便自动形成了保管合同关系。

《物权法》中的第一百一十六条明确指出：“法定孳息，当事人有约定的，按照约定取得；没有约定或者约定不明确的，按照交易习惯取得。”《合同法》中的第三百七十七条明确规定：“保管期间届满或者寄存人提前领取保管物的，保管人应当将原物及其率息归还寄存人。”由此可见，沉淀资金的利息问题非常明确，即利息的归属权为用户。

（三）沉淀资金利息分配的现实困境

明晰了沉淀资金利息归属于用户后就要涉及如何分配的问题，然而现实情况是，用户人数众多，但每个用户所应占有的收益数额却不是非常多，再加之每个用户的沉淀资金停留在第三方支付平台上的时间不同，要去清算分配会产生一定的成本。这些问题都会导致对收益的实际分配存在操作上的困难。

三、国外关于第三方支付平台沉淀资金及孳息的规定

在对沉淀资金实施管理、监督时，由于各个国家的经济制度存在较大的差异，因而其管理与监督模式也截然不同，其中美国所采用的是构建存款延伸保险制度，在具体运营过程中，第三方支付平台是通过在联邦存款保险公司设立一个上限是10万美元的无息账户，而第三方支付平台必须将沉淀资金存在这个无息账户之中，沉淀资金的利息用来抵扣保险费用。①PayPal是美国著名的第三方支付平台，在实际交易生活中，PayPal平台有两种不同的沉淀资金管理方式，从而便于客户根据自身的需求做出选择，具体为：其一是在联邦存款保险公司之中开设特定账户，然后把沉淀资金存放其中，利用此种方式确保用户完全掌握资金的所有权。其二是用沉淀资金购买PayPal货币基金，由PayPal平台对资金实施管理与监督，充当基金管理者，并根据资金的额度以及保存时长收取一定的管理费用。②需要特别注意的一点是，《PayPal服务用户协议》之中明确指出“对于您存放在第三方平台之中的所有资金，您并不会获取任何利息或者其它任何收益，而PayPal平台则会获取利息的归属权，即利息归PayPal平台。”由此可见，PayPal通过明确的格式条款规定了沉淀资金的利息归平台所有。

四、完善我国第三方支付平台沉淀资金及其利息的法律思考

（一）明确沉淀资金利息的归属

《非金融机构支付服务管理办法》和《支付机构客户备付金存管方法》等专门为管理、监督沉淀资金利息归属权问题而制定的文件条例均对沉淀资金的所有权、沉淀资金利息的归属权进行了明确的规定，即前者归用户所有、后者属于第三方支付平台。但是上述两种文件条例的法律位阶均较低，笔者建议应从更高法律层面上对第三方支付沉淀资金的权属进行明确规定。

（二）建立沉淀资金专有账户管理制度

虽然《支付机构客户备付金存管办法》第十一条规定了账户分立原则，即“支付机构应当在备付金存管银行开立至少一个自有资金账户。支付机构的备付金专用存款账户应当与自有资金账户分户管理，不得办理现金支取。”但是在第三十条中明确指出“支付机构的支付业务手续费收入划转至客户备付金专用存款账户的，支付机构应当通过备付金存管银行或其授权分支机构结转至自有资金账户。”由此可见，备付金账户的管理与监督权虽然不完全属于第三方机构，但是其并未实现完全独立。

笔者建议可以建立第三方支付平台沉淀资金专有、合理、科学的账户管理机制，从而实现客户资金、第三方机构自有资金二者之间完全分离，每一笔账户的开立状况、详细信息，均需要进行记录并及时全面地向监管部门报备相关的情况。从而实时掌握交易情况与资金流动细节。

（三）设立用户风险基金

建议将沉淀资金的利息专门存放到一个专用账户之中，并建立一项用户风险基金用来应对第三方支付平台产生经营风险或遇到其它不可抗因素风险等一系列难题，从而尽可能的减少客户的受损程度。沉淀资金产生的利息归用户所有，但涉及到具体利息分配时却有很多现实困难，比如用户数量过多，每个用户所占收益数额不多，清算这些利息带来成本等等。设立用户风险基金的做法使得利息依然归属于用户，即用户享有其所有物产生的利息的收益权，这样便解决了沉淀资金利息归属权问题，同时也能够有效处理交易规模不断扩大之后可能会面临的各种风险。

随着第三方支付平台交易规模的不断扩大，第三方支付平台沉淀资金及其利息应该都到相应的监管，本文在借鉴国外相关立法及实践的基础上，提出三点建议，即从法律上明确沉淀资金利息应归于用户所有，建立第三方支付平台沉淀资金专有账户监督、管理机制，并建立用户风险基金，可以进一步增强对中国第三方支付平台沉淀资金及利息归属权等一系列问题的监管。

[ 注 释 ]

①张宽海.金融与电子支付[M].北京：北京大学出版社，2008：191.

②王娜.互联网第三方支付法律风险监管制度研究[D].中国政法大学，2010.