商业银行对中小企业贷款的风险控制与防范

徐传勇

商业银行对于中小企业的发展具有重大的意义，两者合作是必然的趋势，但在商业银行实际贷款给中小企业的过程中却暴露出一些风险，已经引起了高度的重视。为了降低商业银行的损失，必须及时采取有效的控制防范措施。因此在当前金融形势下，商业加强对中小企业的信贷支持力度的同时，一定要充分考虑中小企业的特点，推出适合中小企业融资的新产品，缓解融资困难的问题。增强中小企业在风险抗衡上的能力，提高竞争力，最大程度的规避风险。坚持中小企业的市场定位，为社会提供更多的就业机会，进一步促进社会经济的发展。

一、 商业银行对中小企业贷款面临的主要风险及形成的原因

（一）来自企业的风险，主要表现在其管理水平不高，缺少完善的机制。一般情况中小企业出于税务上的考虑，财务核算不规范，直接或间接导致了企业融资的信用风险。中小企业管理水平不高，主要依赖企业主个人素质，经营个人中心化，缺乏科学现金流管理手段。另外，从中小企业贷款的总体上看，有一些不守信用的企业，由于机制的缺失，这些不受信用的企业没有得到应用的惩罚，给商业银行带来很大的损失。

（二）内部、外部环境及政策的不确定。当前中小企业经常会面临一些来自外部环境或者政策上的问题，使其在贷前、贷中、贷后等多会面临一定的风险。中小企业知识产权方面缺少丰富的经验，更沒有熟悉的掌握国际规则，因此在技术开发、知识产权的应用等方面都没有新的突破，大大制约了中小企业的发展。另外，商业银行的工作人员自身也存在一定的问题，工作人员是贷款的直接经手人，有一部分工作人员没有能力对贷款企业进行一个合理有效的评估，无形中也提高了损失资产的风险。

（三）信息不对称导致风险的产生。一般情况商业银行了解中小企业的主要途径就是在申请贷款时，由中小企业提交一些相关的资料，比如有近三个月的财务报表、三年审计事务所验证的财务报表等。一些企业为了偷税漏税而没有提供真实的信息，因此所提供的这些资料里面含有一定的水分，具有不真实性。商业银行很难掌握中小企业真实的负债水平，同时也很难判断出一些中小企业是否有发展，埋下了风险的隐患。

二、商业银行对中小企业贷款风险的有效控制与防范

（一）完善中小企业评级体系，合理设计信贷方案。 建立并完善信用等级评定制度体系应充分考虑中小企业的特点，对各类非财务信息进行收集、分析，重视多渠道调查和及评价，进行指标的选择和权重的设定。中小企业授信额度与银行可承担风险最高限额具有密切的关联，确保与中小企业预计授信期内资金需求量相匹配是非常重要的，同时兼顾满足企业的实际需求，注意还款方式的合理选择，定期检验企业现金偿付能力。

（二）结合中小企业的特点建立银行数据仓库、贷后制度、预警机制等。在中小企业贷款业务管理方面，应通过银行数据仓库将客户各项业务数据进行有机整合，并进行分类，采取有针对性的维护管理。还可以整合客户的特点和需求，使银行能够合理地对客户信息进行评价，避免优质客户的流失。重视贷后管理工作，重点核查其现金流及押品情况，建立相应批量贷后管理制度，提高内部员工积极性。另外，要建立预警机制 ，加强与企业经营管理者的沟通，收集分析企业非财务信息，及时发现可能会对经营发展产生不利影响的信息。

（三）提高贷前评估科学性，确保信息的对称。商业银行应该提高对贷前调查的重视程度，多管齐下切实将贷前调查做到实处，通过网络及其他信息渠道，了解并掌握贷款企业的实际情况，确保该企业的经营一定要符合国家法律及产业政策规定，确保结算资金流入流出与企业销售向匹配。掌握企业收入成本等真实的情况。

三、结语

综上所述，在我国经济发展的过程里中小企业做出了巨大的贡献，可是融资难一直制约着中小企业的发展。商业银行对中小企业投资对其发展有很大帮助，但其中也存在很大的风险，问题也一直非常突出。本文研究了商业银行中小企业贷款的风险问题，并结合中小企业的实际情况提出了有效的控制与防范措施，商业银行应明确自身的定位，充分考虑当下市场以及中小企业信贷的特点，建立科学合理的客户经理负责制，进行合理的预测、计划、监督，加强风险管理水平，提高自身竞争的能力。借鉴控制防范信贷风险的成功经验，顺利开展中小企业信贷业务，积极研发适合的金融产品及服务流程，努力减少商业银行贷款的损失。（作者单位为哈尔滨银行股份有限公司）