农村商业银行的金融风险管控研究

罗鸣

随着近年来政府开始推行缩小城乡经济差距、实现城乡建设一体化的金融改革措施，农村基础设施建设已经发生了前所未有的变化。为更好适应农村经济的发展，农村商业银行的改革势在必行。本文将结合当前农村商业银行的发展现状，对农村商业银行的金融风险管控进行分析，并在此基础上对农村商业银行的金融风险管控工作提出可行性建议。

在我国，农村金融体制改革已历经二十多年，随着农村经济的迅速发展与农村信用合作社改革的不断深入，使得农村经济发展获得了较好的社会条件。因此，近十几年来，广大农村的小微企业数量呈直线上升趋势，农村经济指标快速增长，农民生活水平进一步提升。在这种农村经济发展背景下，传统的农村信用合作社已经无法满足当今农村对于金融市场的需求。为此必须进行对农村金融体系的改革，并尤其注重对于农村商业银行金融风险的管控。

一、农村商业银行的发展现状

随着改革开放的不断深入，我国农村金融体系在近几十年间已经发生了翻天覆地的变化。伴随农村经济格局的逐渐演变，农村金融服务体系也逐渐完善，而这一体系正是以农村信用社为核心的。在目前的农村金融机构中，又主要以农村信用社、中国邮政储蓄银行、农村合作银行为主体。经过几十年的发展，农村商业银行的服务网点已经基本实现了对全国主要乡镇的全面覆盖。在一些偏远地区，近年来农村商业银行的银行的营业网点也逐渐增加。农村商业银行的这种高密度覆盖，基本满足了目前农村经济对于金融服务的需求。多数专家学者认为，在当今农村经济快速发展的情况下，深入进行农村金融体系改革，建立完善农村商业银行对于农村经济的长远发展具有重要意义。

部分地区在农村金融体系改革中，正在试行将基础条件较好的农村信用社升级建设为农村商业银行。这项改革措施已经初见成效，它给农民的生产生活带来了极大便利，也为众多农村小微企业的资金周转提供了有利条件。目前，农村商业银行的发展整体上呈现出欣欣向荣的良好态势。

二、农村商业银行在金融风险管控中存在的不足

农村商业银行在迅速发展的同时，仍可以看到其对于金融风险管控存在的一些不足。

（一）农村商业银行金融风险管控制度缺失

虽然对于农村商业银行的体制改革已经早已展开，对于金融风险的管控也取得了显著效果，但是我们仍应客观地看到相对于农村商业银行面对的实际问题而言，其金融风险管控制度尚不健全。随着市场经济的迅速发展，商业银行的业务范围也不断扩大，但是商业银行的金融风险管控制度却难以跟上业务范围的迅速扩大与营销产品种类的日益增加。金融风险内控制度建设仍然发展缓慢。这种制度滞后的最直接体现，就是往往只能依靠商业银行业务人员的个人经验对银行业务的金融风险进行粗略评估，并不能从制度上对商业银行的金融风险进行规避。并且制度的缺失，更加使得银行业务员为了追求业务成绩采取违规操作变得更加 频繁，甚至成为行业的潜规则，这无疑大大加剧了农村商业银行的金融风险。

（二）农村商业银行金融风险管控意识不足

在改革开放之前，我国长期处于计划经济体制之中，各行各业都是推行以上级领导指示或政府命令为主的管控手段，作为国家重要金融体系构成部分的商业银行方然也不例外。直到改革开放之后，商业银行的管理方式与组织结构才逐渐改变。再加入世界贸易组织后，金融服务业逐渐走上了国际化道路，开始对信贷客户施行信用评级。与此同时农村商业银行对自身的金融风险管控体系也逐渐进行了一定程度的改革，例如出台了一系列内部风险控制管控制度。但是，由于传统制度的影响，农村商业银行的部分高级管理人员未能及时认清农村经济发展形势，片面强调银行工作人员的业务成绩，而忽视了银行实际的业务风险。更有少部分领导认为银行的风险管控并非自身责任，故而缺乏对于农村商业银行的风险管控意识。

（三）农村商业银行的金融风险管控人才稀缺

我国农村金融体系因为种种因素，起步较晚，但是发展迅速，业务范围广业务量大，所以对银行从业人员的综合素质要求较高。在实际工作过程中，农村商业银行业务人员需要掌握国家金融法律法规，需要具备统计学，金融学等专业知识，还要熟悉农村金融业务的办理。这对于目前我国人才培养状况而言，无疑是难以满足的。这就造成了农村商业银行的专业高素质人才的缺失，限制了农村商业银行对于金融风险的管控。

三、关于农村商业银行进行金融风险管控的建议

（一）建立健全工作人员管理制度

科學严谨的规章制度是银行正常运行的保证。因此，在农村商业银行的金融风险管控工作中，应当尤其注意明确规定业务操作流程，建立健全银行工作人员的日常工作管理制度。通过完善的制度建设，将每一个工作人员的业务操作流程规范化、制度化。同时，在银行业务人员的绩效考核制度建设中，不应片面看待业绩而忽视风险因素。而应将业务人员应当承担的风险纳入考核制度的考量因素中，将农村商业银行业务办理过程中的风险因素与绩效回报、职位调整直接联系起来。最后，农村商业银行还应建立健全对于银行人员从上到下的监督举报机制。对于业务人员的违规操作或收取违法酬金等行为，鼓励人民群众监督举报，以社会监督来规范银行日常运行，在树立良好的企业形象同时，做到对金融风险的有效管控。

（二）加强金融风险的内部管控

农村商业银行对于金融风险的管控，同样应当重视内部管控制度的建设，使得内部管理制度更加科学严谨。当前农村商业银行的业务范围主要是对于农村小微企业的贷款业务，这也是农村商业银行的金融风险主要存在环节。因此，农村商业银行首先应在内部完善对于小微企业的贷款管理措施，并加大对于信贷审核工作的管理力度，对于不同客户的信息资料进行严谨的验证核查，确认无误后再进行分类存档。在此后的贷款业务办理过程中，还需对客户进行实际财产状况及信用等级的跟进调整。只有这样，农村商业银行才能在贷款业务的办理过程中少对于信用不良用户或资产不足用户的贷款发放。通过对内部管理运行制度的调整，才能够从源头理清银行与客户的关系，并对银行工作人员的业务办理加以管控，最大程度上降低农村商业银行的金融风险。

（三）增强农村商业银行的金融风险管控意识

在农村商业银行等金融机构中，高层管理人员的个人意识往往对于整个金融机构各项工作的开展起着决定性作用，金融风险管控工作也不例外。因此，在进行农村商业银行的金融风险管控过程中，应尤其注重其高层管理人员以及各层级业务人员金融风险意识的培养。可以通过定时召开全体学习会议的形式，在帮助银行全体工作人员在树立金融风险管控意识的同时，使其掌握关于农村金融体系改革的最新政策制度。以此加强自身的业务能力和学习能力。同时可以进行内部经验交流，以及时发现自身工作中存在的问题并及时改正，遇到不熟悉不明确的业务问题及时请教其他同事，进一步加强自身业务能力，降低银行金融风险。

（四）完善农村商业银行的金融风险管控体系

面对新时期经济发展的新形势新需要，农村银行应当深入进行风险管控模式的改革。农村商业银行的风险管理体系建设，应当逐步走向国际化道路。首先便应该搭建以董事会为顶层管理者的垂直分级管理模式，并对银行日常工作流程加以严格管理。在人员任职制度上，施行岗位责任制，优胜劣汰，提高岗位竞争性与员工实际工作能力。由于董事会处于最高决策地位，决策风险应由董事会承担。而执行风险则主要由其下属各执行部门相应承担。这样做到各部门权责分明，相互监督相互制约，以从内部减低为追求自身利益而为银行带来金融风险的可能性。并且提高决策执行的准确性，保证上层政策的执行顺畅。这样有助于农村商业银行对于金融风险堵截在外，从而降低自身面对的金融风险的可能性。

（五）加强农村商业银行的专业人才培养力度

面对目前专业高素质人才缺乏的窘境，农村商业银行应该从各个渠道加强对于专业金融风险管控人才的培养。农村商业银行可以与各高校或社会教育组织合作进行人才培养的固定合作，以保持续的人才输送渠道。并且制定出复合自身实际要求的专业人才培养方案，为银行自身长期发展做好人才储备工作。同时，对于农村商业银行的在岗工作人员，也应当注重对其进行定期的业务技能及金融知识培训，或展开相应的金融知识或业务技能竞赛，并为优胜者设立一定的奖励措施，激发团全体工作人员不断学习，不断进步的积极性，以提高管理人员和普通业务人员的综合素质。加强自身人才队伍建设，对于农村商业银行更好地进行金融风险的管控具有中啊哟意义。

四、结语

近年来，随着我国经济的迅速发展，金融体系改革的不断深入，农村商业银行也获得了巨大发展，很大程度上满足了目前农村经济发展对于金融服务的要求。但是与此同时，农村商业银行在对金融风险的管控过程中，尚存在一些不足。為此，必须增强对于金融风险的管控意识，加快农村商业银行的制度建设，加大专业高素质人才的培养力度，以增强农村商业银行的金融风险管控能力。只有这样，农村商业银行才能更好地为社会主义经济建设服务。（作者单位为武汉农村商业银行股份有限公司）