施工合同风险的防范及控制对策

胡美玉

摘 要：随着大大小小的工程不断投入建设，工程建设相关要求也在逐渐增高，其风险随之而增加。在这种情况下，施工企业更要高度重视施工中的各种风险管理，尤其是施工合同中的各方应该拥有的权利、责任及利益，以法律作为依据采取降低风险的具体管理措施，确保施工中各方的正常权益和效益，否则不仅会影响施工企业经济效益，还会危及到企业的既定权益。因此，需要探究合同风险对工程企业的重要价值。本文阐述了风险管理的重要性，并从风险管理现状中分析存在的问题，进而结合实际提出加强风险管理的具体措施。

关键词：风险管理；施工合同；重要性

1 前言

2017年10月，成都某建筑项目在结算尾款时出现了争执，业主与承建单位因超款事情闹上了法庭，而最终以承建单位败诉而告终。事后，承建单位分析了问题，发现根源就在于施工合同的风险管理上有漏洞，而给了业主可机可乘。合同风险管理对工程企业而言属于全新课题，关系到企业承包工程中的利益是否能保障，所以逐渐得到施工企業高度重视，而且合同风险管理是衡量企业管理水平的重要标志之一。纵观我国合同风险管理，还处于发展初级阶段，与发达国家的合同风险管理比较，还有一定差距，在风险管理中还或多或少存在一些问题。比如发包人对风险管理认识与重视不够；制订合同力度不够；等等。而且现在的施工合同涉及施工中的方方面面，并因施工中存在各种干扰因素而频繁变更合同，给合同造成极大风险。所以施工企业必须要高度重视合同风险，要有效防范风险。

2 对施工合同实施风险管理的重要性

探究施工合同风险管理现状，就必须要明白做好风险管理的重要意义，只有在该基础上探究问题及强化措施才有价值。总体来看，其重要性主要体现以下几个方面。

2.1是经济市场化的必然趋势

随着市场经济体制不断发展，建筑市场化成为必然发展趋势，这就要求满足市场化所需，需要使用合同引导与管理建筑行业市场，在应用合同同时必须要高度重视风险管理，确保合同和政府职能转变相适应。通过风险管理减少施工合同风险，才能够确保建筑市场符合市场变化规律，才能够健全建筑企业内部的管理体制。

2.2是合同管理的重要组成部分

对于工程建设中各个项目实施都必须要签订各种承、发包的合同，如果忽视了合同的风险管理也就意味着施工合同存在各种漏洞，必定不能够有效控制工程进度、工程质量以及工程费用，更不能够综合管理人力资源及工程风险等，因此加强合同的风险管理至关重要。现实中只有把风险控制到最低，才可实现施工的真正效益。

2.3是规范建筑市场的重要工具

施工合同中就明确界定出建筑项目中各方所承担的权利和义务，而且还要以合同作为依据处理施工中所出现各种争执以及纠纷。因此就必须要加强合同风险的管理，杜绝钻合同的漏洞而发生诚信危机或者因法制观念淡薄引发不正当竞争等，只有这样才能够真正促进建筑市场不断规范与发展。

2.4是国际竞争所需

现在中国的建筑市场发生了巨大变化，国外建筑企业不断冲击中国的市场，因此就必须要加强风险管理，才能够增强国内企业自身实力和其他国家的建筑企业共同竞争，才能够获得生存和发展空间。

3 对施工合同风险管理存在问题探析

对于施工企业而言，加强合同风险管理是企业管理的重点，更是确保企业不断发展的基本条件。本文就是从风险管理角度分析施工合同存在的问题，探究管理中的漏洞。

3.1 不平等的合同存在

现在建筑市场出现了一种激烈竞争局面，项目少而竞争企业多，这种现象势必会引发一些不平等合同产生。为了从极少的项目中取得施工权利，一些承包商不惜采用暗箱操作，甚至以非法手段取得项目，乃至对一些业主所提出不平等条件也答应。比如某施工企业为取得一小区施工项目，答应从本就微薄的利润中给监理单位抽出几个点。这种合同从签订开始就不公平，业主提出任何不合理条件，只要稍微还有一点薄利，施工企业都只能忍气吞声地接受。而为了能够使利益最大化，一些施工企业在施工中违规操作提高利润，必定违背合同而造成合同风险。

3.2合同与价值规律不相符

现在我国也在逐渐和国际市场接轨，采取合理的低价中标方法进行评标，根本就没有设置标底，在评标过程中，专家几乎都是采用去掉一个最高的、去掉一个最低的，然后却留下标书中的最低报价的中标，采用从低朝高走模式，并没有按照项目的实际情况进行评估，也没有对标准中的方案进行论证；对于报价相对较高、施工方案及技术要求都比较好的标书，根本就没有进行详细论证。这种模式极难适应建筑市场快速发展所需，甚至还会影响建筑市场健康发展。我国也在不断与国际市场相接轨，但是我国的招、投标上还不是很规范，还存在许多问题，如果盲目接轨只能影响建筑市场发展。而且在管理上也还存在各种问题，所以在这种配套措施还不成熟情况下，如果一味采用这种招、投标方式，是不可能实现健康发展的，在实际运作中并没有论证与分析最低价标价以及施工设计考察，必定会遗漏一些方面，让这些考虑上不全面、存在漏洞的标书中标，这就极难保障承包商的合理利益，自然就会影响质量。

3.3 不规范的合同依然存在

对于施工合同而言，只要双方一旦签订就存在法律效应，如果哪方违反合同还要承担民事责任。因此合同必须要具有科学性、完整性及严密性。但是在现实中，许多承包商以及项目业主都不重视合同，很多施工合同的内容几乎都是格式化，都是按照通用模板来实施和签订，也就没有合理确定双方的权利以及义务，这种合同不出事还好，一旦出现了问题就存在各种争执。现实中各个工程项目都有其自身特征，采用通用合同表面来看似乎还是适合的，但是在一些细节上就无法经受推敲，就会出现模棱两可现象，自然也就无法确保双方的权利和利益。

3.4 管理风险相对落后

如今建筑市场也逐渐和国际接轨，施工合同中的内容也就出现了新内容，可是许多人的思想还依然是传统观念，比如在招标上，一些业主根本不重视是否提供招标的保证金，最终造成失败；而有一些业主也不重视预付款、保证金等的履行情况，必然会导致无法对承包商进行适度的制约，最终造成根本没有办法履行合同，也就会为业主带来一些不必要损失；还有一些企业根本就不具有对施工项目投保意识，施工中也无法实现承包商与业主处于平等地位进行共同商谈，总觉得支付工程款一方才有话语权，而承包商就要低人一等，如果进度款没有及时到位造成工期延误而不能够索赔，同时不能够按照承诺确保质量，延误工期也没有一套合理的处罚措施；等等。各种问题归根结底总结在一起，就是管理合同上的观念还比较落后，也没有高度重视各种问题。这种现象势必会产生合同风险，可能会损害双方的权利与利益。

4 施工合同风险的防范及控制对策建议

从前面分析来看，在合同管理中还存在很多问题。因此要确保建筑市场有序发展，确保合同双方的权利与利益，就需要结合实况采取合理的防范与控制措施。

4.1 加强签订合同前相关准备

在签订合同之前，就应该寻找专门管理合同的机构对合同进行仔细审阅，并且要进行监督、控制以及管理，还必须要全面了解发包人的信誉度、经营作风等各种基本情况，要详细探讨合同中各种条款，还要分析项目工作内容，主要包含施工图纸、土地规划及立项的文件等各种证件、资质齐全，各种必备手续是不是都到位，从各种渠道对发包人的资信情况进行了解，尤其是工程资金的到位情况，假如工程项目属于开发单位，就必须要掌握主要的业绩。在投标之前就要做好招标工作，要深入研究招标文件，理解各种相关的文件，彻底掌握业主的意图与要求，要详细分析各种要求，深入项目现场实地勘察，审核图纸，分析合同中各种条款等，才能真正降低合同中的风险。

4.2规范和审查设计文件

在整个施工项目中风险源头就是工程设计，该环节是影响工程造价之关键点；而设计问题是编写采购文件的基础，其对采购文件质量形成极大影响，也会影响到合同进度及造价。所以要降低合同风险， 必须要采取经济及合同等各种措施对设计行为进行规范，包含了设计招标、竞选设计方等，还要加大审查设计工作的力度。只有从源头抓起，才能真正预防施工合同中的各种风险，才能确保合同双方的利益。当然审查设计文件时，应该安排专业人士进行全面审查，不能走马观花，那样是看不出什么问题的。

4.3合同文件必须严谨，评审规范

施工合同就是确保双方共同营利，确保施工单位的质量之根本，但是也是造成风险根源，合同的规范性能够杜绝绝大部分施工合同风险，就能够有效降低了施工及管理成本。尤其是采购文件是合同履行依据，因此必须要认真严谨的编制与签订，事先对合同履行情况进行预测，预测可能存在一些风险事件，从而提前做好有效的风险防范措施。预测工作主要包含：全面考虑实施中可能存在哪些风险；经过双方谈判后提高保护权益的条款，而且合同中严禁存在模棱两可的字眼，必须要杜绝存在合同歧义。

评审合同文件程序化；施工合同要做到模板化、规范化，在签订之前就必须要让法律相关部门（法律事务所）或者有关的管理部门做内部评审，合同中各种条款和招、投标文件必须要一一相对应，必须要核对清楚，而不能够提升或降低施工质量、工期等各个方面要求。

4.4 处理好风险事件

对于施工合同虽然做好各种防范，但是也不能够完全避免出现风险，因此要针对可能出现风险隐患出制订预防措施，提前做好相应准备。一旦发生风险事故，就要及时处理风险事件，通过有效措施控制及化解风险，降低风险所造成的各种影响。首先要提升执行合同的力度，任何一方都不能够私自更改合同，如果确实要更改，必须要各个合作方的主管人员在场，共同商议沟通来确定。合同双方商议好后还要在合同文件中明确记载，只有白纸黑字才为有效，不能仅仅是口头说说就行，任何变动都要在合同中注明，而且还要双方负责人签字生效。

总而言之，施工合同中做好风险管理直接关系着施工企业的权益，必须要采取有效措施来防范、降低风险。这就需要从风险管理现状中分析所存在的问题，结合施工实际情况采取有效的强化措施，这样才能够有效的防范风险，全面提升施工企业的经济效益。

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