关于商业银行不良贷款清收工作的探讨

孙伟超

【摘 要】我国银行业的发展一直受银行不良贷款的制约，商业银行不良贷款不仅数额十分庞大，而且存在逾期长及清收难的问题。导致商业银行不良贷款清收难的原因较多，因此在实际工作中需要针对具体原因进行深入分析，从而采取切实可行的措施加以改善不良贷款清收难的问题，以此来促进商业银行健康、有序发展。

【关键词】商业银行；不良贷款；清收；原因；措施

近年来，人们消费水平的提高及消费观念的转变，使更多的人会选择贷款来进行预先消费，或是通过贷款来增加企业流动资金。贷款为人们生产生活带来了诸多的便利，但也使商业银行不良贷款居高不下，这不仅对商业银行正常的运营带来较大的影响，也会影响贷款人的诚信记录，无论是对银行还是贷款人都会带来较大的损害。因此商业银行要做好不良贷款的清收工作，提高商业银行的盈利能力，以此来保证商业银行正常、稳定的运营。

一、商业银行不良贷款清收难的原因分析

1.信贷质量因素

在商业银行资产结构中，信贷资产质量作为非常重要问题之一，一直以来商业银行信贷资产在存量上都具有包袱重和增量质量低等缺点，而且在实际操作中存在信贷资金投放和沉淀多，回收和银行利润少的问题。另外，商业银行短期贷款存在长期化、长期贷款存在固定化、信贷资金存在财政化等特点，逾期贷款比例、亏损挂账比例和工业企业占用资金等3个方面长期居高不下。这些问题的存在都是导致不良贷款长期居高不下的重要原因，影响银行的盈利水平。

2.信贷调整结构失衡

信贷调整结构失衡主要表现为信贷资产经济成分分布不均衡、信贷资产在行业中的分布不合理、信贷资产期限结构安排不合理、信贷资产业务结构组成不合理及信贷资产客户分布情况不合理性等五个方面。当前商业银行信贷资产中，国有及集体所有制企业贷款比例较大，其他类型企业及个人客户占贷款比例较小；在全部贷款中，80%以上贷款都分布在传统行业中，新兴行业所占贷款比例较小；而且在信贷资产期限结构中，短期贷款所占比例较大，中长期贷款所占比例较小；在信贷资产种类上，传统贷款所占比例大，一些新型贷款种类所占比例较小；在现有的法人贷款客户中，高等级的贷款客户数量较小，多BBB级及以下贷款户为主。

3.清收手段单一

当前，商业银行不良贷款率上升的一个重要原因则为清收手段单一，特别是在一些基层商业银行中，主要是将不良贷款清收与员工考核成绩效挂钩，这种手段对于金额较小，清收难度不大的不良贷款还具有较好的效果，但对于金额较大及清收难度较大的不良贷款并起不到明显的效果。而且由于清收手段单一，这也导致银行员工在贷款清收过程中存在畏难情绪，往往持观望态度。

4.法律监管不到位

虽然当前我国法律法规对于不良资产的清收工作有着明确的规定，但在具体操作过程中，基于多种原因导致不良贷款清收过程中法律监管不到位，在缺乏法律约束下不良贷款违法成本下降，这也是导致当前贷款人不配合清收程序的主要原因。

5.银行内部问题

在银行内部，由于相关体制、机制、机构设备、人员安排及清收手段等方面都存在不完善的地方，这就使不良贷款承贷人有了可乘之机。虽然银行对不良贷款的清收工作也较为重视，但在具体落实过程中基于多种原因部分领导在绩效考核目標达成后即不愿意深入追究，同时一些不良贷款承贷人与银行内部人员也存在复杂的联系，再加之商业银行内部运营机制和贷款的结构的僵化和不合理，从而对不良贷款清收工作带来了较大的影响。

二、加强商业银行不良贷款清收工作的具体措施

1.增强商业银行把握宏观经济发展的能力

在当前我国推进供给侧结构性改革不断深入的新形势下，商业银行需要坚持金融服务于实体经济的要求，全面提升自身对金融风险的防范能力，对不良贷款进行严格控制。即需要在实际经营管理工作中，要合理控制信贷杠杆，同时不够重视信贷流量，科学合理的运用收回再贷，增强对宏观经济发展的把控能力，以此来实现对信贷资产结构的调整，盘活存量，全面提高不良贷款的回收率。

2.劣质贷款用户贷款的审查和监控制度

商业银行需要建立劣质贷款用户审查和监控制度，针对于这些用户的贷款作为关注的重点，并进一步核实贷款抵押物品，确保在贷款无法及时收回时控制其抵押物。同时，对于这些用户还要严格监控其还款流程，对于无法及时还款时要积极采取有效的措施，以减少由此带来的损失。

3.成立独立清收部门

为了有效的做好不良贷款清收工作，商业银行需要成立专门的清收部门，主要负责不良贷款的追收工作。这样可以减轻基层业务人员的工作压力。同时由专人负责不良贷款清收工作，可以有效的提高不良贷款清收效率，也能够减少长期拖欠不还贷款给银行带来了损失。

4.市场化手段推进不良资产清算

部分贷款人由于经营不善或是破产，针对于这种情况所引发的不良贷款，可以对该企业进行债权重组，将债务转移到第三方头上，并可以适当延长具体的还款期限，以此来减少对银行带来的损失。也可以对该企业进行破产清算，并按照法律规定银行作为债权人来进行清欠。另外，对于背景复杂及破产清偿困难的企业，银行可以将债权转变为股权，通过从中分红来完成清欠的目的。另外，银行作为债权人还可以将不良资产进行转卖，以此来完成不良贷款清收工作。

5.强调岗位责任

作为银行应当分清信贷清收和岗位清收的界限。大多数银行在对不良贷款进行清算时，往往会让原本不属于清收部门的人员借调到该部门进行清收工作或者直接让其离职（或者下岗）进行清收，当清收结束时再将其调回原岗位。或者某些领导人员干脆指派在工作中犯错误的职员进行清收。这样会导致其余员工对于清收人员和部门有所误解，而不愿意去做清收工作，这对清收工作极为不利。所以，银行应当分清岗位间的界限，即清收人员就是清收人员，没有特殊情况不能让其他部门的人员来充任，并且拿出适当补贴给清收部门以及做到在清收部门人员晋升方面、奖金等待遇方面公平合理，免除其后顾之忧，调动他们的积极性，使清收工作正常有序的进行。

6.资产证券化

商业银行的资产证券化相关技术在国外已经相当成熟，近年来在国内也按照相关原理进行了试点与应用。就其本身来说，它是以资产为支撑并通过信用增级而发行的证券，具有良好的发展前景，是一种独特的金融产品。这不仅以合适的方式处理了不良资产，也有利于促进金融创新，推动银行的长足发展。包括建设银行和平安银行在内的多家银行已经采用这种方式来处理不良资产，并且取得了比较好的效果。在整个银行业，应该大力推进资产的证券化，优化银行资产的负债结构，有效地抑制“双升”。

7.与多种力量合作处置

对于不良贷款的清收来说这是一项系统的工作，不仅仅要靠银行内部各部门间的配合，更要依靠社会上各职能部门的相关配合，只靠银行一方进行孤军奋战，往往是达不到预期清收标准的。所以，作为银行领导人员，应与社会各职能部门进行有效沟通协商，并且获得他们的帮助，那么这将对不良资产的清收有着积极的影响，特别是那些具有普遍性的不良贷款，如果能够进一步得到上级主管部门的支持，這样一来清收工作将会事半功倍。

在不良贷款清收工作中，商业银行与地方政府合作显得尤为必要，无论是不良资产的产生还是处置都带有一定的区域性，两者之间的合作，有利于完成具体清收工作，而且对促进地方的经济发展与政治稳定也具有积极的意义。在具体实施方面，首先确定地方政府是否有合作的意愿和资本，如果合作展开，就应该一方面积极配合政府工作；另一方面与政府进行谈判，确定处置范围，与其达成一致意见，通过清算价值法、收益偿债法和信用评价法来规范不良资产的价格，实现资产处置与重组。另外，也可以效仿其他国家，让政府进行注册和担保，政府可以进行注资和提供短期贷款。

目前，我国商业银行不良贷款率一直处于较高水平，这种情况下商业银行要加紧处理不良资产，其中有大批向资产管理公司和其他社会力量出售，还可以吸引外资来参与不良资产的处置与重组。

三、结束语

商业银行在发展过程中不可避免的会出现不良贷款的问题，这是客观存在的情况，因此要对不良贷款清收工作给予正视。影响商业银行不良贷款的因素，既有外部的宏观经济因素，也有银行自身的原因。作为商业银行，在自身的经营发展过程中，应该重点提高对宏观经济的把握能力，同时加强商业银行自身的内部风险管理，调整发展战略，优化管理系统，全面提升信贷管理水平，加快推动银行运营体制的完善，并与社会其他职能部门进行联合，有效的完成不良贷款清收工作，以此来减少不良贷款对银行正常运营管理带来的不利影响，更好推动商业银行健康、持续发展。

参考文献 ：

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