边远农村地区支付结算方式现状分析与思考

中国人民银行昭通市中心支行课题组

随着支付方式的变革和支付服务环境的改善，非现金支付结算工具种类越来越多，使用范围越来越广，一些城市甚至提出“无现金社会”的目标。但在边远农村地区，现金需求量仍然旺盛，现金结算与非现金结算并没有出现“此消彼长”，而是呈现同向增长态势。本文以昭通市为例，通过对最近3年来非现金结算与发行基金投放数据对昭通市的支付结算现状进行分析，提出相关政策建议。

一、基本情况

昭通市位于云南省东北部，2016年年末总人口为546万余人，其中农村人口达472万余人，占总人口数量的86%，全市生产总值768.23亿元，农村常住居民人均可支配收入7，951元，低于全省平均水平，屬于典型的边远农村贫困地区。为了获取数据的便捷和准确，本文用发行基金投放、回笼情况直接反映市场现金支付情况。

（一）全市人民银行发行基金投放、回笼情况

从投放来看，2014年至2016年分别投放120.32亿元、150.25亿元、154.79亿元，呈现逐年增长情况；从回笼来看，2014年至2016年分别回笼102.34亿元、126.87亿元、124.57亿元，除2016年较2015年基本持平外，其余年份呈现逐年增长情况；从净投放来看，2014年至2016年分别净投放18.28亿元、23.38亿元、30.22亿元，呈现逐年增长情况。发行基金投入量反映市场现金需求量，投放、回笼、净投放三者均呈现逐年增长趋势，表明市场对现金的需求较为活跃，现金结算仍是市场结算的重要方式和途径。

（二）非现金支付结算现状

1.非现金支付结算呈快速增长趋势。2014年至2016年，昭通市以银行卡、票据、电子支付等非现金支付结算呈快速增长趋势，分别为8，907.68亿元、10，705.35亿元、13，450.0l亿元，2015年、2016年同比分别较上年增长20.18%、25.64%。因票据业务在逐步减少，且占非现金交易量较小，本文主要分析银行卡业务和电子支付业务。（1）银行卡业务。2015年到2016年，昭通市银行卡消费业务笔数年均增长52.94%，金额年均增长36%。银行卡转账业务笔数翻一番，金额年均增长8.14%。（2）电子支付业务。主要包括网上支付和移动支付。随着互联网金融的快速兴起和社会公众对支付渠道个性化、便利化需求的不断提高，2015年到2016年，昭通市网上支付业务和移动支付业务均大幅增长，交易笔数同比分别增长125.56%、171%，2016年实现电子支付交易金额2778.48亿元，同比增长138.45%。

2.非现金支付工具快速增长原因。（1）非现金支付服务领域不断拓宽。非现金支付工具便民服务功能不断拓展，行业应用日渐深入。一是金融Ic卡多应用功能得到有效推广，人民银行先后与财政、人社部门联合推广的公务卡、中职学生资助卡和金融社保Ic卡效果明显，银行卡在医疗、交通、教育等行业应用方面发挥重要作用；二是新兴电子支付方式在社会零售市场广泛应用。（2）非现金支付环境不断得到改善。近年来，人行昭通中支通过组织广泛的宣传培训活动、组织开展刷卡无障碍示范街建设、组织推广农特产品非现金支付工具、组织增点扩面发展惠农支付服务点（韭惠金融服务站）、组织布放ATM机具等一系列措施，不断改善昭通市农村地区非现金支付服务环境建设并取得积极效果，各项业务大幅增长。截止2017年8月末，实现了全市县区刷卡无障碍示范街全覆盖。全市农村地区已累计发放银行卡652.1万张，人均持卡1.3张，农村社保卡已发和在发约280万张，全市共推广发展农特产品非现金收购商户110多户，交易笔数3，404笔，交易金额达4.53亿元。昭通全辖累计入网商户3.24万户，POS终端4.17万台，ATM机具1673台。已入网建成惠农支付服务点2，014个，服务惠及昭通市10县1区的146个乡镇（街道）、1，312个行政村，实现昭通市乡镇全覆盖、行政村基本全覆盖。

二、现金结算与非现金结算关系分析

（一）理论分析

假设商品交换结算方式有现金结算、非现金结算和其他方式。我们用W表示商品交易总额，M表示现金结算量，P表示非现金结算量，O表示其他方式结算量。那么，商品交换额与结算方式之间的关系就可以表示为：

W=M+P+O

鉴于其他结算方式数量较小，本文在研究时忽略不计。简化后的关系为：

W=M+P

很显然，在W一定时，M增加，P减少，M减少，P增加。也就是说，现金结算量与非现金结算量呈互补关系。进一步分析，在现金周转速度一定的情况下，发行基金投放量反映市场现金结算量，发行基金投放量与现金结算量呈同向变化，与非现金结算呈反向变化。

（二）数据分析

利用2014年至2016年发行基金净投放量与非现金结算量进行分析，得到发行基金净投放与非现金结算量呈同向增长的关系，如2015年发行基金净投放同比增长27.89%，而非现金结算也同比增长20.18%，2016年发行基金净投放同比增长29.29%，而非现金结算也同比增长25.64%。二者并没有出现理论分析的反向变化，而出现了同向变化，可将二者的关系描述为“增量替代”效应，即在经济.总量不断增长的情况下，发行基金投放和非现金结算均呈增长态势。伴随着非现金支付工具的飞速发展和广泛应用，市场现金需求量也在继续增长而非下降，这是因为非现金支付工具只是在经济发展的新增交易数额中替代了一部分的现金流通，也就是说如果没有非现金支付工具的发展，现金结算将比实际的增长更多更快，我们将这种现象理解为“增量替代”效应。

（三）原因分析

1.经济规模及居民收入不断增长，市场交易支付结算需求大量增加。2014年至2016年，昭通市生产总值同比分别增长5.3%、5.79%和8.33～/0，全市社会消费品零售额同比分别增长11.5%、11.6%和12.1%，市场交易活跃，支付结算量不断增加，市场对现金和非现金结算需求同时增加。

2.网络的快速普及。大数据时代带来人们对非现金支付工具的推广运用加快，采用刷卡交易等模式更加方便，加上智能手机的广泛使用，扫码支付等新型电子支付工具的使用途径更为快速、便捷，使得非现金支付结算快速增长。

3.现金偏好性。昭通市属于贫困农村地区，人们文化知识水平相对落后，部分居民受传统现金结算交易模式影响，仍然习惯使用看得见、摸得着的现金，对使用现金具有偏好性，不愿意采用刷卡、新型电子支付工具進行转账支付。

4.洗钱腐败等行为对现金的依赖。当前，我国加大反洗钱监管力度，反洗钱义务主体严格监测大额可疑资金交易情况，违法活动参与者更多选择现金结算逃避监管。同时，在反腐高压态势下，部分不法和灰色收入自然选择更为隐蔽的现金存放。

三、意见及建议

（一）继续广泛深入推广非现金结算

由于现金的印制、运输、保管、处理、销毁、等会产生巨大的综合成本，耗费大量的资源。使用非现金支付能有效降低成本，提高资金交易效率，同时非现金交易有记录，能监管，应成为未来支付结算的主流。要大力加强非现金结算的宣传和推广力度，努力改善农村支付服务环境建设，最大限度替代现金结算。

（二）加强现金结算管理。抑制非正常的现金结算规模

老百姓正常的现金偏好性应该给予包容和满足，但涉及违法违规的现金结算则应坚决打击和限制。因此应加强对现金结算的管理力度，采取一定的措施规范现金使用。可以效仿美国现金管理方面的经验，对于1万美元以上的大额现金使用，建立多部门参与的全流程的现金报告监测网络；对金融机构而言，超过1万美元的现金存取款和货币兑换，客户需要提前预约，交易完成后15日内金融机构要提交现金交易报告；对任何个人而言，携带或邮寄1万美元以上的现金或货币工具的应在15日内填写并递交国际现金与货币工具运输报告；对税务部门而言，为了防止纳税人利用现金交易逃税，税务部门要求任何从事贸易及商业活动的机构和个人超过1万美元的现金结算交易，需要按照规定填写并递交现金交易报告。各部门递交的现金交易报告信息统一由金融犯罪执法网络进行监测分析，对于不递交现金交易报告或提供虚假报告的，将面临严厉的经济处罚和监禁。我国《金融机构大额交易和可疑交易报告管理办法》（简称3号令，于2017年7月1日正式实施）规定了当日单笔或者累计交易人民币5万元以上的现金缴存、现金支取、现金结售汇、现钞兑换、现金汇款、现金票据解付及其他形式的现金收支应作为大额交易向反洗钱监测中心报告，但是因报送的数据太多，针对性不强，监测难度较大，实际对现金交易管理没有较明显的限制作用，因此还应加强现金存现来源和取现用途等方面管理，规范现金使用行为。

（三）加强市场现金交易的研究分析

由于发行基金投放同非现金结算具有“增量替代”关系，加之老百姓对使用现金具有偏好性，使用现金支付在短期时间内仍然会成为支付结算的重要方式。人民银行应发挥好货币发行的功能，加强发行基金投放的研究分析，依据发行基金投放的时间、区域、行业等方面数据加强研究，制定符合实际的发行基金投放长效机制，提高投放的效率，发挥好投放的针对性和有效性。

（四）尽快修订完善现金支付结算和非现金支付结算方面的规章制度

一是尽快修订完善现金管理条例，现行的制度是上世纪80年代制定颁布的，已远不适应现行业务发展的需要，急需重新修订完善。二是修改制定非现金支付结算方面的规章制度。尽快修订完善《票据法》、《支付结算办法》等基础性制度，适应现行社会的使用。提升银行卡基础性制度的法律层次，银行卡业务市场参与主体不断增多，众多支付机构介入收单市场，银行卡市场的主体更为繁杂，急需出台一部层次较高的法律法规来理清市场主体权责利关系，规范市场行为。尽快出台规范网上支付、移动支付等新兴电子支付业务的基础性业务规定，统一规范业务处理流程。

（五）加快人民币新老版面的改版速度。缩短人民币版别流通周期

洗钱活动的存在加大了现金使用量，大量现金游离于银行监管之外，为腐败、逃税、贩毒等犯罪行为和地下经济活动提供便利，不利于现金的管理和维护国家安全，必要时可适当借鉴印度政府“废钞令”的部分经验。从我国实际情况和维护稳定的角度来看，可采取加快人民币改版速度，使老版人民币尽快退出市场流通的措施，有力打击腐败、逃税、贩毒等违法行为。