住房公积金管理中心业务风险防控策略研究

郭霞

摘要：随着住房公积金业务的快速增长，不断积累的巨大规模资金对其安全运用提出了更高的要求。住房公积金的风险是客观存在的，做好对住房公积金风险的分析和控制，可以有效地让住房公积金的效用得到最大限度地发挥，确保广大人民群众的切身利益。本文首先简要概述了住房公积金及其风险类型，提出了风险控制问题所在，从而进一步探讨了风险防控的有效措施。

关键词：住房公积金；风险控制；措施

1、住房公积金

1.1住房公积金的概念

住房公积金是指单位和单位在职员工，按照国家相关法律要求，所缴纳的有一定比例的长期住房保障资金，住房公积金具有社会统筹的特点，是由政府、企业与个人三方面来共同承担的，该资金主要用于职工的购房支出，只有满足相关条件的职工，才能够享有相应的权利。通常情况下，住房公积金主要由相应的职能部门实施具体的管理工作，在当前普遍应用的强制性储蓄和封闭式管理模式下，虽然对公积金建立、归集提供了积极的便利条件，但是同样也产生了诸多管理上的缺陷，其中住房公积金业务风险是一个不容忽视的重要方面。

1.2住房公积金的风险类型

住房公积金与银行等金融机构运作有相似之处，因此面临着一些共同的风险。但因住房公积金制度有其特有的政策性，所以又有其独特的风险。住房公积金的风险类型主要分为：政策性风险、流动性风险、信用风险、操作风险、声誉风险等几大类，任何一类风险发生都会对公积金管理产生较大影响，因此，强化风险控制成为了一项广受社会关注的问题。除因正常住房消费等提取使用外，住房公积金主要用途是发放购房贷款，如果发放审核不严格，借贷人没有按照合同规定的期限和金额还款，就可能造成公积金本金及利息损失，引发信用风险。

2、住房公积金风险控制中存在问题

2.1风险防范机制不健全

根据我国住房公积金的有关条例来看，住房公积金管理机构需要对存在的风险承担起全部的责任。不过从住房公积金现实的运行情况而言，住房公积金管理中心的管理主体地位没有真正实现，在一定程度上对风险的识别与评估的能力尚有不足，进行业务办理过程中不够规范甚至是出现违法行为的时候，住房公积金的管理部门没能够及时发现，从而加大各项风险出现的概率。

2.2欠缺信息沟通

在住房公积金的管理上应当具备相应的能力与条件，尽量采用高端的管理信息系统进行管理，而对于一些地区，在信息系统的使用上比较落后，硬件设置与管理信息系统功能无法满足使用者的需求，或者是地区的通信条件有限，无法和银行与信贷机构之间进行联网管理，往往容易出现信息获取不全面，无法支撑决策的需要。

2.3内部审计监督能力不高

针对住房公积金管理中心来说，内部审计也是监督机制的重要组成部分，但是在实际中审计部门往往很难独立展开工作的。此外，住房公积金管理中心审计部门的组织机构不够健全，审计人员数量不多，再加上一些审计人员的业务素质与技能水平比较单一，综合处理能力不够，就会影响审计工作开展的成效，也会束缚住房公积金内部控制能力与监督能力，从而增加了公积金风险的出现。

3、住房公积金管理中心的业务风险防控措施探讨

3.1提升风险管理认知

对于住房公积金风险的控制来说，提升认知，重视风险控制的理念是非常必要的。在展开住房公积金风险管控中，只有从思想层面上提升了认知程度，这样才可以对后续的相关工作进行落实。在内部管理上，要对于操作流程进行不断地优化和调整，规范内部工作流程和体系。在贷后管理上，要做好跟踪管理，并且设置专门的负责人员和部门对贷后问题进行解决。

3.2健全风险防控工作机制

有效防控风险的前提是有机构、有人员、有职责，公积金中心应当落实这些基本条件。有条件的中心，应当设立独立的内审机构，在各个业务条线部门设置上全面实行管运分离。即使受机构编制制约，内控部门一时难以调整到位，也应当在提取、贷款审批、资金划拨等主要业务条线建立起管运分离的基本格局，必须有专职的工作人员独立负责各条线业务检查，承担风险防控职责，并直接对中心领导负责。中心领导要把风险防控作为中心的首要职责，在中心内部引入风险防控理念，业务设计、业务办理、业务管理都应当把风险防控放在首位，树立起确保资金安全的工作原则，规范管理中心内部工作人员行为，培养中心合规操作意识和风险管理文化。

3.3大力推进征信管理

当前对于贷款风险的管理分级方式来说，住房公积金的风向管理工作上也可以进行借鉴，对于内部征信体系进行更好地推进完善。现阶段，在对于相关风险管理上，我们要对于风险信息进行科学采集，同时也要对于指标进行科学评价。在对于风险管控上，要做好评级管理控制，并按照国际既有经验，可以操作分成正常贷款、关注贷款、次级贷款、可疑贷款和损失贷款几个不同的级别。在具体操作中，对于不同级别要展开不同的管理监控方式。

3.4加强风险的评估

住房公积金管理中心在实际工作中应当与时俱进，严格开展风险评估工作，完善内部风险评估机制，针对相关信息做好甄别和调查工作，比如说，可以利用现阶段比较现代化的信息技术，通过对贷款人的信用以及财务状况进行了解，来识别和分析相应的风险。在贷款风险评估的过程中，要针对高危风险对象进行系统调查，例如下岗人员、患病人员等，了解其风险类型，科学判断与预测风险趋势，避免后期贷款无法收回。对于贷款人个人信用的评估，主要判断其个人的诚信情况或者风险指标能力等。对于贷款风险，需要重点针对贷款人的还款能力进行分析，例如分析其职业以及行业的发展前景等方面。

3.5完善管理信息系统

在实际核算管理住房公积金过程中，为了确保其所使用到的信息更具真实性、可靠性，也为了顺应信息时代化要求，建立起全国通用且具有统一标准的住房公积金管理信息系统势在必行。此外，还应构建起完善的信息交流机制，将信息传递链条尽量缩短，并开辟多条信息交流渠道，强化住房公积金管理机构工作人员的责任意识，使其准确意识到信息交流在上下层中的重要性。最后，住房公积金管理机构还应落实好机构人员与外界的沟通，并为此设立专门的机构，以便及时处理好相关的外界建议或是投诉，而对于委托银行的相关业务运作流程，也要把握好实时性，避免因委托银行而出现任何违规违法现象。

3.6严格开展住房公积金业务和管理费用的内审工作

通过全面开展内部审计工作，以审计监督促规范服务，主要对管理机构本级及各管理部的财务收支、内部控制制度的健全性和有效性及风险管理、住房公积金管理运作情况及其各项经济指标完成情况、住房公积金管理信息化建设及信息安全落实情况、各管理部主要負责人的任期经济责任等相关经济情况进行审计，具体包括：住房公积金归集提取业务、住房公积金贷款业务、住房公积金业务会计核算、住房业务数据信息建设、管理费用报支及管理部日常管理情况，全面排查廉政风险隐患，检查管理工作中出现的问题，堵住廉政风险漏洞。

结语：

综上所述，住房公积金是为解决和改善住房问题的重要资金保障，直接关乎到群众的实际利益。相关管理部门要提高公积金管理的风险意识，通过科学、客观的风险分析，积极有效的管控措施，以形成完善的风险管理体系，提升业务风险防控效果。

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