新经济形势下企业营运资金管理研究

陈琰

摘要：在20世纪中的金融危机影响下，我国的好多企业受到经济危机的影响，在银行这一行业受到的损失是直接的。这就要求我国的企业进行资金的管理，一个企业的营运资金流动和收益是直接关系到资金的管理之上。企业要在不定时间里进行管理资金营运的流动，让整个企业在资金营运上进行正常的运作。本文从新经济形式下企业营运资金管理上进行分析，从而将其营运中出现的问题进行分析并提出相应的解决措施。

关键词：新经济形式；企业营运；资金管理

引言

营运资金管理是一个企业内部管理中最重要的一部分。对营运资金严格管理的企业来说，能够合理的将企业面临的资金问题进行降低，还可以让企业在持续稳定发展当中经济效益得到保证。在这种情况下，有些企业在营运资金管理上还存在着很多没有解决的问题，这就要求企业对这些营运资金管理问题进行相应的分析，从而企业提出相应的营运资金管理解决办法。

一、企业营运资金管理中出现的问题

1.企业营运资金比较的短缺

维持一个企业正常的营运资金管理的基础就是这个企业的营运资金，在我们国家中还有一些企业存在着比较明显的营运资金短缺的问题，尤其是那些中型和小型企业的营运资金不是能进行正常的到位，所以经常会出现营运资金短缺的情况。一个企业的营运资金的主要来源就是进行投资和进行融资，还有就是进行金融机构的贷款或者就是企业本身有一定的资金。但是在中型和小型企业向有关金融机构进行贷款，还要受到特别多的限制，对于中型和小型企业要进行融资也是相当的困难的，这样就会让中型和小型的企业营运资金不能合理的利用，在企业发展中正常的营运机制会受到一定不利因素的影响。

2.企业营运资金管理不足

在企业营运资金管理模式上也存在着一定的问题，有些企业在营运资金管理模式比较的粗陋，对企业营运资金管理意识的缺乏，有些企业只是对其生产规模的扩大进行重视，将企业资金管理的思想和管理的创新进行完全的忽略，这样就会让企业的管理方式出现落后的情况。在今天快速发展的市场经济影响下，那种陈旧和落后的企业管理模式是不能很好的在今天中所适应的，这也会让企业未来的经济发展受到影响。有些企业在财务管理人员的管理专业上不是很重视，而其自身的管理专业也不是很高，企业对这些财务管理人员也是完全的不重视，这样就会让企业营运资金的正常运作受到影响，也会让企业的可持续发展受到阻碍。

3.企业营运资金的营运较低的效率

在企业营运资金的营运上也会出现问题，有些企业在营运资金上对资金的管理结构的平衡进行了破坏，对企业资金不合理的管理，企业内部的财务人员对于企业的货币资金存在着偏低的管理效率，企业在短期中进行借款的方式不恰当的管理方式，企业应收的账款没有按照一定的规定进行控制，还有就是企业内部对于存货有着不先进的管理方式，而这些问题都是在企业营运资金管理上为企业的营运管理带来了偏低的效率，这些问题就会对企业造成过度的资金紧张，同时也让今后的市场生产经营活动受到影响，直接的将企业的正常经营效益进行影响。

二、新解决形式下企业营运资金管理有效措施

1.构建合理有效的企业营运资金管理模式

我国现在是全球经济一体化的进行飞速的发展，这就让我国的各个企业都要在新的挑战下进行可持续发展和相对稳定的前进。在企业内部要加强财务人员的管理，让其树立一种科学和健康的心态去进行企业营运资金的管理，還要对企业中的其他部门进行营运资金管理的提高，这对于企业来说，一个合理的营运资金管理模式是非常有必要的。企业还要对内部资金进行优化，让资金的结构进行调整，要对其进行合理的管理，这样才会将企业的流动资金带来的损失降低到最小。企业要在财务上进行结算模式的建立，让营运资金在管理下进行强化，为企业资金提供良好的扩展和收购能力，让企业更好的保证资金的营运。

2.加强企业货币的资金管理

企业货币的资金管理在营运资金上可以提高的方式进行管理，这对于企业来说是营运资金的一个重点。第一种就是对企业现在持有的资金进行分析，来确定最佳的方式将闲置的资金进行充分的利用。第二点就是在资金货币进行流入和流出，提高货币利用的效果。第三点就是将企业的资金进行集中，降低企业利息费用将其进行偿还。

3.加强企业存货管理

结合自身的实际能力，企业要在内部进行合理的存货系统的建立，让企业人员随时都可以对企业内部的存货进行了解，并清楚的知道企业内部的存货情况。这就要求应用合理的有效科学方式来进行管理，对内部存货系统进行定期的整理，还要将存货系统中不能符合规定的进行修改。让企业内部存货信息和我们在网上查到的相一致，这是企业存货的有效合理方式。

4.加强企业人才储备

当企业发生财务状况时，有合适的人员进行相对问题的解决，这就要求企业对人才的储备。企业可以让人员通过专门的财务培训进行学习，还要对这些人才进行阶段性的考核，这样就会对企业发生资金问题时可以有专门的人员进行解决。

5.加强企业账款管理

科学有效的信用制度的建立，对于企业的营运资金管理是十分重要的。根据企业的实际账款情况，进行合理的账款保障系统的进行，及时的进行应收账款是现在企业营运资金管理的一种新方法，让企业在账款上能够清楚的掌握，能够帮助企业在准确的时间中对应收账款的对方进行了解，保障了企业的营运资金管理效率，让企业的营运资金管理账款有效的为企业带来效率。

三、结语

从上面叙述的内容当中，我们清楚的知道一个企业营运资金对于一个企业的未来发展是相当重要的，随着社会市场体系不断的变化中，加强企业营运资金管理是十分必要的，这可以将企业所面临的财务风险进行有效的降低，还能让企业营运资金得到保障的前提下进行运行的正常化，这是企业可持续发展的前进目标。