我国中小企业融资难的成因及对策研究

【摘要】随着我国经济的发展，中小企业在社会发展中的作用越来越大，解决中小企业的融资难的问题迫在眉睫。本文在回顾国内外相关问题研究的基础上根据中小企业的特点，然后进一步研究我国中小企业融资难出现的原因。结果标明，融资难是我国中小企业面临目前最大的问题，解决我国中小企业的融资问题任重而道远。随后，文章提出三点解决中小企业融资难的对策。

【关键词】中小企业 融资难 金融机构 融资渠道

一、绪论

（一）研究背景

近年来，伴随着中小企业在企业总数中的占比逐渐增多，中小企业成为经济发展中必不可少的一部分，融资难的问题也越来越成为发展中小企业最迫切需要解决的问题。我国自改革开放以来，至今已经有几十年，解决融资难的问题也将成发展我国中小企业必须解决的问题。

（二）研究目的及意義

随着经济的不断发展，中小企业的基数也不断壮大，解决中小企业融资难的问题也显得越为重要。从而，研究中小企业的特点，从现状分析中小企业融资难的原因并制定好相应的对策对于我国未来中小企业的进一步发展、国家经济实力的增强有着重要的意义。

（三）国内外文献综述

国外很多学者对中小企业的融资难问题的研究较多，并提出了几种具有代表性的观点。

Beck（2006）提出在西方很多国家都注重中小金融机构的培养，因为相对于大型金融机构来说，地方性的中小金融机构对于解决中小企业融资难的问题更具有优势。国内学者对中小企业融资问题的研究更侧重于形成中小企业融资难的原因及解决方法的研究。赵玉珍（2016）从共生理论的研究出发，对共生的充要条件和共生单元进行分析，研究中小企业和信贷融资的共生状况并且提出以社区银行为中心。张志远、徐丽娜（2016）通过混合策略博弈模型，分析小额贷款公司对中小企业融资的作用并提出了创新制度设计，以小额贷款公司和商业银行合作的方式使得企业获得融资并为中小企业融资提出了相关的建议。

通过国内外的文献综述发现，国外对中小企业融资难问题的研究侧重于市场信息不对称和企业融资顺序偏好的研究，而国内文献更侧重于中小企业融资难的原因及解决方法的研究。

二、中小企业的特征

（一）较大的基数和比重

在全国各地城镇都有分布中小企业，据2016年的数据统计，中小企业在企业注册总数中超过了90%，更有学者把我国比喻为中小企业的海洋。

（二）容易受市场波动的影响

中小企业由于其自身的资金不雄厚，所以抗风险的能力弱，竞争力也不大，容易受外部因素的影响，比如市场变化、国家政策、供应商的影响等等，这些因素都会影响中小企业发展。而中国加入WTO之后，中小企业会受到国内和国外市场的双层冲击。

（三）劳动密集型程度高

中小企业生存并发展于劳动密集型企业，这种方式一方面缓解了我国的就业压力，但是由劳动密集型带来的就业优势也会变为竞争劣势，使得企业的科技含量和有机构成低，而且中小企业自身基础薄弱，企业的设备低，没有足够的资金进行科技创新和高端技术设备的引用，附加值低。

三、我国中小企业融资难的原因分析

中小企业的发展现状和经营环境不容乐观，融资难以实现，而中小企业融资难的原因本文认为有以下几点：

（一）政策方面存在空白

在目前的法律体系中，对中小企业的融资存在着较多的法律阻碍。相关的法规政策，在金融借贷方面存在着盲点，限制了中小企业的融资的灵活性。政策支持较弱，国家政策也落实不到位。另外，中小企业的信用担保机构还处于起步阶段，缺乏法律制度的规范和相应的政策支持，统一的征信系统尚未建立，在一定程度上并不利于中小企业融资的发展。

（二）银行等金融机构的制约

银行等金融机构的制约主要体现在以下几个方面：第一，银行的放款意愿不大。中小企业不像大型企业，一方面有着财政的支持，另一方面也受金融机构的偏爱，使得大型企业能够更好更快的发展。第二，银行放款难度大，中小企业能成功申请到银行贷款的比例很低。根据对中小企业的调查可知，对银行申请贷款的中小企业，获得银行的贷款只占到三分之一，第三，贷款程序复杂。基层银行的授权有限，办理银行融资业务的程序复杂，操作的环节多、办理时间长。

（三）中小企业自身存在着一定的风险

总体上来说，中小企业相比于大型企业，起步比较晚，经营规模小，经营期限也短，在资金、人才、科技和信誉方面都不占优势，经营风险较大，倒闭的几率较高，与银行难以维持长期的信用合作，其真实经营状况也很难被银行了解。一些中小企业缺乏良好的管理机制，大多是家庭式的管理模式，在组织决策等方面缺乏科学性，导致企业在管理决策上出现很多问题，而这种不科学的管理模式也会阻碍企业的发展。中小企业财务制度不够健全更是阻碍中小企业的融资。

四、解决我国中小企业融资难的对策

在目前的形势下，根据我国中小企业的融资状况，需要政府、银行、企业三管齐下，可以从以下几个方面来解决融资问题。

（一）健全完善国家宏观政策

具体来说，可以对中小企业进行资金援助，对于发展前景良好、有价值的生产项目进行贴息，对于有科研成果的项目进行补贴，对于进行自主创新的企业给予支持，同时可以鼓励居民对有潜力的中小企业进行投资。另一方面，对强有力的中小企业实施税收优惠政策，促进中小企业的发展。为减轻中小企业的负担，对符合规定的小型微利企业，企业所得税减按20%征收。应进一步降低中小企业的税收，通过推动结构性的减税政策，由单一的减免税变为直接减免或者降低税率等形式。

（二）提高中小企业的综合实力

首先，中小企业要转变生产经营方式，改变以往旧的经营模式。其次，提高企业自身的管理经营能力，吸收专业的管理人才和相关的技术人才，提高企业管理层的管理能力，提升管理者自我素质，加强管理人员的风险意识和法律意识。然后，规范企业的财务管理，目前我国中小企业的财务制度不健全，严重阻碍了金融机构对其进行资金的投入。最后，找准企业的市场定位，及时调整产品的结构，加大产品的科学技术创新，以提升企业的市场竞争力，为企业树立良好的口碑，保证中小企得以健康发展。

（三）扩宽融资渠道

资本市场是证券交易和资金借贷的场所。建立多层次的资本市场，扩宽中小企业的融资渠道可以从以下几个方面出发：第一，完善相关的上市制度，降低上市的门槛，建立对上市公司的约束制度。第二，进行金融产品的创新，研发更多的可以面对中小企业的相关产品，以满足其融资的需求。采取更为灵活的抵押方式，扩大抵押资产的范围，探索多种抵押方式。

参考文献

[1]赵玉珍.中小企业信贷融资共生模式的构建金融和经济.2016.03.

[2]徐丽娜，张志远.小额贷款公司与中小企业融资解析.吉林财经大学.2016.03.

[3]Beck，T，Demirguc-Kunt，A，Maksimovic，V.Bankcompetition and access to finance：International Evidence[J].2006.

作者简介：程爽，女，籍贯：湖北，单位：贵州财经大学。endprint