金融衍生品交易对于我国商业银行的影响研究

冯灵芝

【摘要】随着国际金融市场的不断变化，世界金融贸易的快速发展，世界各国金融机构为了避免因汇率和利率而引发的金融波动，不断找寻可以降低金融风险的措施方法，最后通过发展金融衍生品交易业务来降低金融风险，而金融衍生品交易的发展给商业银行带来了巨大的经济效益，但是，金融衍生品交易也会给商业银行带来一定的风险。由此可知，金融衍生品交易在提高商业银行的盈利能力的同时也伴随着一定的风险危机。所以，本文将对金融衍生品交易对于我国银行所产生的影响进行探索，具有重要的意义。

【关键词】金融衍生品交易 盈利能力 商业银行 措施方法

一、序言

上世纪七十年代，随着美元固定汇率制度的转变，导致世界各国的汇率发生了变化。由于汇率的不确定性，造成金融贸易商业出现了风险。由于金融衍生品交易能够控制一定范围的金融风险，因此，成为了国际企业和银行等金融机构用来规避风险的一种有效措施，使得金融衍生品交易得到了快速的发展，被人们广泛使用。但是，随着西方国家对利率、汇率管制的松懈，导致金融衍生品交易的风險暴露了出来。由于杠杆效应，金融衍生品交易能够帮助企业和银行等金融机构获取巨大的经济收益，但是，由于交易存在投机性，使得金融衍生品交易的风险不断增大。由于我国金融衍生品交易还处于初级发展阶段，因此，我国金融衍生品交易还存在着内外部监管不规范的问题。因此，商业银行在进行金融衍生品交易的时候，会给银行带来一定的经济效益和一定的运营风险。因此，本文将对我国金融衍生品交易存在的问题进行研究和分析。

二、我国商业银行进行金融衍生品交易存在的问题

（一）我国商业银行缺乏专业的技术人才

由于我国对金融衍生品交易的研究还不够完善，导致我国商业银行缺乏相关的金融管理经验，在很大程度上降低了我国商业银行的市场竞争力。由于金融衍生品具备很强的专业性，因此，在操作管理上存在着较大的风险。所以，我国商业银行需要专业化的技术人才来从事银行金融衍生品的设计、定价。由于我国商业银行的人才储备不足，导致我国商业银行无法有效的对金融衍生品进行科学的定价，只能够通过国外的金融市场来实现银行金融衍生品交易。另外，由于我国商业银行生成的金融衍生品不够创新，导致我国各个商业银行推出的金融衍生品出现了严重的同质化现象，造成商业银行应力差。所以，我国商业银行需要大力培养专业人才，提高我国商业银行对金融衍生品的构建能力，帮助商业银行发挥出金融衍生品的盈利能力。

（二）我国商业银行金融衍生品交易规模小、产品种类少

通过相关调查研究得知，我国商业银行在2015年的时候，商业银行的金融衍生品占据银行总资产的26%，在2016年的时候，占比为35%。虽然2015年相比2016年占比所有提升，但是从经济发展趋势来看，我国商业银行的金融衍生品交易规模仍旧比较小。当前，我国商业银行的主要经济来源依然是存款、贷款业务。由此可知，存贷款业务是我国商业银行的基础性业务，在我国商业银行业务中占据核心地位。

（三）我国商业银行金融衍生品交易业务内控机制不健全

当前，我国商业银行对于存贷款业务的内部风险防控管理已经有着较为成熟的监管机制。但是，对于我国商业银行的金融衍生品来说，还存在着外部监管不到位的问题。由于金融衍生品交易的风险性比较大，因此，商业银行需要建立独立的审计部门对交易过程进行专业化的监管，有利于我国金融衍生品业务的发展。另外，我国各个商业银行的金融衍生品业务存在着较大的差异性，由于内容的同质化，导致部分商业银行的基础资产被披露，不利于银行对金融资产数据的管理。

三、提高我国商业银行金融衍生品交易业务的措施方法

（一）完善我国金融衍生品相关法律制度

当前，我国没有专门的金融衍生品交易法律，因此，我国商业银行的金融衍生品交易缺乏规范化的法律体系，无法做好金融衍生品的风险防控管理。所以，我国有关部门需要对金融衍生品交易风险问题进行分析，加强对金融衍生品交易的调查研究，从而制定出科学的金融衍生品法律制度，才能够做好金融衍生品交易的风险防控，促进金融衍生品交易的发展。

（二）加强内部风险控制

我国商业银行需要做好明确的内外分工管理，通过加强银行人员的风险管理意识，才提高银行的内部风险控制。首先，商业银行的管理人员需要对相关部门的责任进行分配。其次，通过建立独立的风险管理部门来明确各个部门的责任。通过最后，通过建立风控小组来把控金融衍生品的价格，催可能存在的金融衍生品交易风险进行分析，同时，制定出有效的风险防控措施降低风险。最后，建立独立的内部审计部门，对银行可能出现的资金风险、信用风险进行管理，做好金融衍生品交易风险的评估审计工作，避免数据信息被披露，有效的提高了银行内部的风险管理。

（三）加强专业人才的培养

由于我国金融衍生品交易发展起步较晚，导致我国商业银行严重缺乏专业的金融衍生品交易业务人才。由于金融衍生品业务存在着高难度和复杂性，因此，要求从业人员必须具备非常强的专业素质和知识技能，熟悉当前市场上金融衍生品交易业务，能够准确的把控市场的需求。所以，我国商业银行需要积极培养人才，吸纳人才，从而提高银行金融衍生品的创新设计，保护银行的经济利益。

四、总结

我国商业银行通过加强专业人才的培养，完善银行内部管理制度等措施方法能够提升了商业银行金融衍生品的创新设计能力，能够有效的降低银行的交易风险，给银行带来一定的经济利益，有利于我国商业银行的发展建设。

参考文献

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