公司法律风险管理及防范体系建设研究

许云鹏

（214000 江苏崇安律师事务所 江苏 无锡）

近年来，随着我国全面推进依法治国理念的深入，各行各业普遍加强了法制建设。但是在公司设立和经营过程中还面临着诸多法律风险，很多公司在面对国内外市场竞争日益激烈的环境下，由于缺乏对公司法律风险的有效管理和防范导致公司遭受了巨额的经济损失，严重损害了公司的市场竞争力，损害了公司长年建立起来的企业形象，严重影响了公司的进一步发展。因此，加强对公司法律风险的有效管理，在依法治国的社会环境下，建立完善的法律风险防范体系，有助于提升公司的经营安全，为其稳定发展提供有效保障。

一、公司面临的法律风险

公司在生产经营过程中面临着多种多样的风险，其中有关于战略风险、市场风险、经营风险，还有机会风险、财务风险、政治风险等。这些风险中，很多风险都是由外部因素所控制的，例如法律风险，但这不代表公司对法律风险就束手无策。在公司设立和经营发展过程中，可以深入研究公司可能面临的法律风险，然后有针对性地制定法律风险防范体系，从而提高公司法律风险防范能力、规避公司发展中的法律风险。

（一）公司重大决策中面临的法律风险

在公司管理层人员作出关系到公司未来发展的重大决策时，容易面临法律风险。这主要是因为在面对企业投融资、战略转型以及重大的购销活动时，这些重大活动都涉及到多方的经济利益，就不可避免存在各方利益的博弈。如果在公司做出重大决策过程中缺乏专业的公司法律顾问帮助理清公司购销以及战略转型等重大活动中的法律关系，就有可能出现公司内部运作不规范造成公司留下严重法律风险隐患，进而导致公司出现严重的法律问题，影响公司正常发展以及战略转型。

（二）公司在兼并改制等经营活动中面临的法律风险

公司在兼并、上市、改制过程中，由于会涉及到一到多个公司的经营和管理，涉及到两到多个公司的财务整合。在财务整合审计过程中，可能涉及到公司法、税法、知识产权法等相关法律法规，在公司兼并、上市、整合以及改制过程中，由于涉及到多类法律法规，一旦操作不符合规范，就会为公司的发展带来严重的法律风险。例如，在国有企业改制过程中，会存在国有企业内部管理人员非法购买国有产业的法律风险，如长春长生在改制过程中，市场就长期质疑其管理层自买自卖的股权交易存在违法违规问题。近期的长春长生疫苗事件发生后，长春市国资委对十四年以前的那场股权交易事件，极有可能进一步介入了解评估其是否违法违规问题。

（三）公司日常经营活动中面临的法律风险

在公司日常经营活动中，公司需要同其他公司签订各类合同，在此过程中，如果公司法律风险防范意识不足，极有可能使得公司因为合同设计存在严重缺陷而面临着严重的法律风险。

二、加强公司法律风险管理，建立法律风险防范体系的重要性和必要性

公司在生产经营过程中，其日常经营活动、兼并重组以及投融资活动中，都面临着大量的法律风险，不同于市场风险和财务风险，法律风险将严重影响公司的生产和经营，影响着公司的形象，严重者会导致公司破产。因此，加强公司法律风险管理，建立公司法律风险防范体系，规范公司内部人员的行为，对于公司的生存和发展都有着非同一般的重要性和必要性。

（一）保障公司可持续发展的需要

随着我国依法治国进程的进一步推进，国家对公司经营管理方面的立法也日益完善。加强公司法律风险管理，建立健全公司法律风险防范体系，可以保障公司的生产经营活动符合国家制定的法律，在法律规定的范围内行动，能够保障公司的可持续发展。上文也提到了公司的发展不是一个孤立的个体，其在生产经营过程中需要与其他公司或者政府主体发生必要的联系，在合作竞争中才能够获得有效的发展。在与其他主体发生经济联系过程中，不可避免地就会涉及到双方利益的平衡以及人事关系的变动，涉及到财务部门的管理等方面。只有加强公司的法律风险管理意识，才能够保证公司员工遵纪守法，严格按照法律规定进行生产经营活动，才能够保障公司在发展过程中，不会因为某些人员或者是管理层人员违法乱纪、偷税漏税甚至是非法侵占公司资产等违法行为，影响公司的正常经营。加强公司法律风险管理是保障公司可持续发展的需要。

（二）提高公司市场竞争力的需要

公司要想获得良好的发展，就需要抢占先机。面对着日益激烈的市场竞争，尤其是很多公司已经走向世界，更需要面对国际市场的竞争，只有提高自身的市场竞争力才能够在市场激烈竞争中抢占先机，获得更多的经济利益。但是，面对国际经济严峻形势，各国经济下行的国际市场环境，很多国家都制定了一系列的所谓的反倾销政策，也会借由这些法律政策对华企业提起诉讼，严重损害了我国公司的经济利益。因此，加强公司的法律风险管理和防范体系建设，不仅要求公司法务人员了解国内的法律还要对贸易出口国的法律进行了解，以帮助公司维护自身合法权益，提高其在市场竞争中的竞争力。

（三）完善公司法律管理的需要

当前，尽管国家加快了依法治国的进程，但是国内仍有大量人群的法律意识没有达到应有的水平，这也为公司的发展带来了一定的法律风险。为此，加强公司的法律风险管理及防范体系建设一方面在帮助维护消费者的法律权益，另一方面，也是帮助企业避免遭受消费者的非法勒索。公司严格依法经营，不做违法乱纪的行为，能够有效完善公司的法律管理，有助于在消费者心中留下良好的印象，有助于公司形象的建设。

三、公司法律风险管理及防范体系建设的有效措施

（一）在公司内部建立法律顾问制度

公司要想提高法律风险管理水平以及建立法律风险防范体系，首先就应该建立完成法律顾问制度，并以此为核心建立公司的法律风险管理及防范体系。在法律顾问制度下，要求企业在进行诸如投融资或是并购重组这一类重大公司决策过程中，应充分咨询法律顾问的意见，在其领导下对此次公司行动进行风险分析，明确此次公司行动中的法律责任和定位，规避法律风险，促进公司的可持续发展。

（二）加强公司法务部门人才队伍建设，提高公司职员的法律风险意识

公司法律风险可能直接导致公司的破产。因此，为了加强公司的法律风险管理，建立法律风险防范体系，就需要公司在发展过程中加强法务部门人才队伍的建设。通过“软性引才”等新型人才引进方法，为优秀的法务人才提供良好的薪资福利条件，吸引更多的法律人才为公司的法律风险管理服务，减少公司日常经营管理过程中因为法律风险处理不当导致的经济损失。

同时，提高公司职员的法律意识，是从根本上杜绝公司职员违法乱纪的有效方法。通过定期的法律知识宣传，强制各部门领导人员参与培训，自上而下地提高公司职员的法律意识。在法律知识宣传过程中，应结合身边的典型事件进行实例教育，提高宣传活动的实效性，给予一些想要违法乱纪损害公司权益的人员以警示作用。通过提高公司职员的法律意识，可以有效提高公司法律风险防范能力，促进公司的良性发展。

（三）加大公司法律管理的投入，促进公司法律风险的流程化管理

在以往的公司经营管理过程中，由于公司管理人员将法律风险管理认定为公司管理的一个无关紧要的环节，导致公司法务部门建设严重落后于公司发展的需要。为了促进公司法律风险管理，建立良好的法律风险防范体系，要求公司加大法律风险管理的投入，在引进先进的法律人才的基础上，提供足够的资金加强对当前法务部门员工的培训，使其掌握最新的法律风险防范技能，为公司的法律风险管理提供人员和技术支持。

同时，通过建立公司法律风险的流程化管理，根据公司的业务流程，分别编制部门内部的流程目录和公司整体的流程目录，促进公司的流程化管理。在流程化管理条件下，要求公司各部门针对各个流程环节进行风险评估，针对具有较高法律风险的环节进行重点管理。通过对公司业务各个环节的法律风险精细化管理，能够有效防范公司日常经营活动中的法律风险，促进公司稳定良好的发展。

（四）完善公司责任人制度，强化公司法律风险评估

公司在生产经营过程中，不止一次面对法律风险，一旦法律风险引发公司经济利益受损，各部门之间就会出现互相推诿责任的问题。为了有效定位公司责任部门，提高法律风险管理效率，公司应通过制定相应的规章制度，建立完善的公司责任人制度。结合上文的公司流程化管理，在每一个流程环节都设定相应的责任人，实现公司法律风险管理的体系化、精细化。将公司法律风险管理的效果与责任人的绩效考核挂钩，有效提升公司法律风险管理的效率，也能够在风险发生的第一时间找到责任人，有助于公司管理效率和管理质量的提升。

在建立完善的公司责任人制度前提下，强化公司法律风险评估。在公司日常经营过程中通过头脑风暴的方式广泛听取各部门工作人员的意见，对公司潜在的法律风险进行摸排登记，并在日后的公司经营管理中重点监控这些法律风险。同时，根据公司存在的法律风险，应提前制定相应的解决方案，做好法律风险防范预案，通过咨询法律顾问，建立符合国家法律规定的高效的法律风险防范体系，保障公司的正常运营和发展。

（五）加强公司相应配套制度的建设

公司的经营管理是一个整体，无论是经济利益的取得还是法律风险的防范都不可能是孤立的。为了提高公司法律风险管理的效率，建立完善的事前预防、事中控制、事后补救的公司法律风险管理及防范体系，需要加强公司相应配套制度的建设。在《公司法》体系下，国家通过制定《合同法》规范企业合同行为的法律条文，可以有效提高公司合同的规范性，加强公司合同的审核，一定程度上能够帮助企业在合同签订环节规避法律风险；通过制定《税法》，可以帮助公司明确自己的纳税义务，从而规避了偷税漏税的法律风险；通过制定《知识产权法》，强化了人们的知识产权保护意识，可以有效规避企业非法侵犯别人知识产权的违法行为。通过制定相应的配套制度，有助于从各个方面规范公司的行为，帮助公司防范法律风险。

（六）政府加强对公司法律风险的管理和引导

公司法律风险管理及防范体系建设不仅要求公司自身加强法律风险的防范，还需要政府加强对公司法律风险的管理和引导。政府的管理和引导应着力于中小微企业，近年来，随着国家对中小微企业的支持力度不断提高，大量中小微企业如雨后春笋般发展起来。但是中小微企业在发展过程中，相对于大型企业，其自身组织机构不完善，经营管理模式较为简单，缺乏相应的法务部门，导致其法律风险防范能力不强。在中小微企业经营管理过程中，由于缺乏对公司经营法律专业知识的了解和掌握，极易导致公司因为法律风险造成破产等问题。政府加强对中小微公司法律风险的管理和引导，为其提供公共法律服务，加强对其经营管理活动的监管，可以有效提高中小微公司法律风险的防范能力，促进中小微企业的稳定高效发展。

四、结语

当前，公司面对着国内国外的市场竞争压力，同时其在生产经营过程中还存在着市场风险、法律风险等不同类型的风险，其中法律风险将可能导致公司重大经济损失甚至破产。为此，加强公司法律风险管理及防范体系建设，综合分析公司在生产经营过程中可能存在的法律风险，发挥基层人员的法律风险防范作用。通过在公司生产经营过程中的流程化管理，借助政府的力量，可以帮助企业规避法律风险，使其在市场竞争日益激烈的环境下，在我国依法治国战略进一步推进的环境下，获得可持续良好发展。