加强边境贸易外币现钞管理

文/孙磊 编辑/靖立坤

加强边境贸易外币现钞管理

文/孙磊 编辑/靖立坤

黑龙江省毗邻俄罗斯远东地区，共有25个边境口岸，边境贸易是黑龙江省的重要对外贸易方式之一。由于边境贸易参与主体、商品结构具有不同于一般贸易的特点，因此外币现钞成为部分边境贸易参与者的结算选择，造成大量外币现钞流通游离于监测体系之外，给口岸地区的经济、金融稳定带来了不确定性。

影响外币现钞流通的关键因素

外币现钞流通源于边贸经济的不规范发展。从边境贸易市场主体上看，主要是以个体经营为主，其消费主要是个人消费行为；从商品结构上看，边境贸易以低附加值、价格低廉的服装、鞋帽及生活日用品为主；从金融市场环境来看，现有的口岸金融市场规模不足以满足大量的外币现钞兑换需求；从交易对手上看，俄籍入境消费人员倾向于使用外币现钞消费，不仅是因为外币现钞消费省掉了出入境兑换手续，同时也由于受近年来边境贸易不景气的大环境影响，同业竞争激烈，中方商人为赚取经济收益而收取外币现钞。这些特点决定了口岸经济仍然停留在较为初级的发展阶段，面向俄方个人消费者的低附加值的产品供求现状，使得外币现钞成为结算方式之一。

外币现钞供求关系助推外币现钞流通。目前，边贸市场简单的互市经济形态直接导致了外币现钞的普遍流通，而外币现钞的流通却由外币现钞流通三个环节中的供求关系所决定。第一个环节，口岸中方商人为赚取经济收益，通过向俄籍入境人员销售商品或提供服务而获取外币现钞，成为消费环节的外币现钞需求方。在该环节，俄籍入境人员携带的外币现钞流入消费环节。第二个环节中，口岸中方商人仅是将外币现钞作为替代货币，最终还是要通过各种方式将其兑换成人民币，因此，口岸商人还要作为外币现钞的供应者，将外币现钞兑换给银行或倒汇人员。在该环节，外币现钞开始集中由消费环节流入倒汇人员手中。第三个环节，倒汇人员作为外币现钞的境内供应者与境外外币现钞需求者的中介，将外币现钞带往境外。前两个环节中，口岸商人实现了销售商品或提供服务的经济收益；在第三个环节中，倒汇人员赚取了倒卖外币现钞的收益。可以说，各环节中的利益驱动，以及在此驱动下所产生的供求关系，助推了外币现钞的流通。

贸易方式演变及贸易对手金融政策变化影响外币现钞流通总量。以旅游购物出口为例，边境旅游购物已由最初的外方入境人员手持外币现钞进行购物，转变为代理企业受出口企业委托，由代理企业组织人力进行“手拎包”出口，收汇由出口企业直接结算，在境内支付人民币给代理企业。这种新型旅游购物减少了外币现钞的使用量。此外，贸易对手金融政策的变化，也在一定程度上影响了地区外币现钞流通总量。

边贸外币现钞结算的问题与对策

问题一：现有外币现钞监测难以全面覆盖口岸经济主体和经营活动。首先，边贸经济的特殊性使得边贸口岸商品与服务的供给具有多样性特点。边贸口岸的商贩、宾馆、旅行社等场所的经营范围并不绝对局限于一个领域，有些宾馆本身就经营餐饮、洗浴、旅购等项目；还有些个体商贩同时在中俄两国经营具有关联特点的企业、店铺等消费场所。其次，俄籍入境人员的个人消费行为增加了口岸需求的多样性。边贸口岸供给与需求的多样性，使得口岸外币现钞流通也同样具有多样性特点。而现有的监管范围仅能覆盖到中方口岸城市外币现钞的主要流通场所，不能适应快速变化的贸易形式和多样化的现钞流通方式。

对策：一是明确边贸省份，特别是边贸口岸的外汇局在边贸口岸外币跨境流通监测方面的新职能和新职责，保证外币现钞跨境流通监测工作的有效实施。二是结合研究目的和边贸口岸的特点，研究设计并建立科学、统一的现钞跨境流动监测指标，形成完善的现钞报表体系。三是建立外币现钞跨境流通监测分析制度，定期收集外币现钞跨境流通相关数据和开展调查，建立外币现钞跨境流通信息通报制度，定期向上级反映外币现钞跨境流通动态信息。

问题二：外币现钞管理规定有待改进和完善。个人现钞存取“当日累计”的管理政策，执行难度较大。目前银行会计操作系统只能对单笔业务进行监控，无法对不同银行、不同网点的多账户、多笔交易金额进行有效监控。如果客户多头开户同时进行存取，银行难以判断其是否超过限额。

对策：比照结售汇年度总额，实行年度外币现钞存取额度管理。在个人年度存取总额之下的，可以在银行直接办理；存取超过年度总额的，凭本人有效身份证件、提钞用途证明等材料，向当地外汇局事前报备。

问题三：个人携带外币现钞出入境申报意识不强。目前，对于个人向外汇账户存入外币现钞、外币现钞结汇以及外币现钞汇出境外等超限额业务，个人需要提供《中华人民共和国海关进境旅客行李物品申报单》或本人原存款银行外币现钞提取单据。而我国海关对进出境人员携带外币现钞实行的是抽检方式，管理方式较为宽松，存在超限额外币现钞可正常通关的风险。据调查，在银行办理外币现钞结售汇业务时，很多客户表示，在入境时没有填报《中华人民共和国海关进境旅客行李物品申报单》，造成无法结汇，间接把部分现钞推入黑市。

对策：海关作为外币现钞出入境的主要管理机构，与外汇局对外币现钞的管理密不可分。建议协调海关部门联合建立完善的外币现钞监管制度。一是加强对进出境旅客行李物品申报管理规定的政策宣传，提高个人申报行李物品的积极性和主动性。二是建立个人“关注名单”共享制度，海关将未进行申报的携钞个人通报给外汇局，外汇局将其加入“关注名单”；同时，外汇局将现有违规提取、存入的“关注名单”个人通报给海关，由海关在进出境方面对其加强管理。

问题四：民间外汇市场游离于银行体系之外，影响金融安全。从目前黑龙江省卢布兑换市场的实际情况看，由于卢布汇率不稳定，贬值趋势明显，银行兑换卢布风险性较大，兑换积极性不高。而民间外汇市场兑换价格往往高于银行，使得有兑换需求的客户到民间外汇市场进行兑换，对市场规范非常不利。

对策：打击外汇“黑市”，创造良好的边贸环境。中俄双方的中央银行应在打击外汇黑市、反洗钱等违法活动方面加强合作，以维护双方边境地区正常的外汇市场秩序。同时，应加强政策宣传，积极引导外币现钞进入银行结算渠道。

作者单位：外汇局黑龙江省分局