关于企业频繁开销银行结算账户问题的思考

文/刘春梅，中国人民银行海口中心支行

关于企业频繁开销银行结算账户问题的思考

文/刘春梅，中国人民银行海口中心支行

目前国内银行结算账户管理日趋规范、有序、健康，为人民银行实施货币政策、维护金融稳定、推行账户实名制以及金融创新提供了有力的支持，但是在实际工作中也暴露出一些问题，其中企业开销银行结算账户过于频繁等问题，值得关注。

1 基本情况

目前，企业存在频繁将所属的银行结算账户在各金融机构之间进行迁移的现象，即随意开户、销户，经常在某银行机构开立银行结算账户后又撤销账户，然后转移到其他银行机构重新开立账户。

2 频繁开销户的危害

2．1 增加反洗钱的难度。有些不法分子利用频繁开销户的方式，进行资金的频繁划转，掩饰其资金流动痕迹，以达到洗钱的目的。如果存在大量的频繁开销户现象，在某种程度上掩盖了反洗钱行为，难以有效对洗钱活动进行针对性的监控和防范。

2．2 信用环境遭破坏。有些不法分子滥用开户权利，通过频繁开销户进行诈骗等不法活动。此外，频繁开销户也为别有用心的人逃避债务等制造了机会，侵害了债权人的合法权益，增加了司法监督难度，间接地破坏信用环境。

2．3 引发金融机构之间的不正当竞争。有些金融机构为了在年（月、季）底完成存款指标，私下许诺给一些存款多的单位经办人某些好处，以换得该单位在本机构开户，一旦指标完成，单位存款人再撤销账户到其他银行机构开户，造成金融机构之间的不正当竞争，容易引发纠纷，不利于建设良好的金融生态环境。

2．4 造成资源耗费。企业频繁开销户，增加了银行机构的经营成本和人民银行的管理成本，以人民银行的审核为例，如果开立一个基本存款账户的审核、录入等大约用时20分钟，销户核准用时10分钟，频繁开销户造成多耗时30分钟，同时也造成开户许可证的不必要消耗。此外，企业频繁开销户也挤占了账户管理系统资源，同时大大增加了账户档案管理成本。

2．5 不利于账户管理。部分企业在频繁变更基本存款账户开户行是，往往先是选择“转户”的原因销户，并不撤销基本存款账户下的其他账户，但是销户后又没有及时在其他隐含开立新的基本存款账户，因此就造成企业现存的一般存款账户或专用存款账户缺少了龙头账户，不利于银行账户的管理。

3 频繁开销户的原因分析

3．1 银行机构存款竞争激烈。一些银行机构为了增加存款，往往把本机构账户的流进流出与工资、业绩挂钩，经办人员为了多拉存款人开户，利用与某些单位的法人代表或财务主管的密切关系，拉拢其到本机构开户，甚至在为客户办理贷款时，以相关单位基本存款账户必须开在本行作为前提条件，使得单位存款人不得不将账户转移到该家银行机构，造成存款人频繁开销户。

3．2 对单位存款人频繁转移银行结算账户的行为缺乏必要的限制。《人民币银行结算账户管理办法》规定：“存款人可以自主选择银行开立银行账户”，此规定主要是考虑了存款人对其资金具有自主支配权，需要根据地理位置、结算需要、与其他经济组织的合作关系、银行的服务质量等自主选择银行开立银行结算账户，但对开户单位随意开户、销户、转户缺乏必要的限制，客观上导致单位存款人频繁开销户的现象经常发生。

3．3 存款人的开销户成本低，甚至无成本。根据《国务院对确需保留的行政审批项目设定行政许可的决定》（国务院令[2004]412号）的明确规定，“银行账户行政许可证核发”为人民银行职责范围内的行政许可项目。由于核准类银行结算账户的核准属于行政许可项目，人民银行是不收费的，这就使得一些存款人开销户具有很大的随意性，对频繁开销户没有足够的重视。

3．4 存款人上级主管部门与银行关系发生变化。有些存款人上级主管部门为了与某家银行保持一定的利益关系，要求下属单位到指定的银行开立账户。一旦存款人上级主管部门与银行的关系发生了变化，下级单位就不得不按照上级的文件要求，到原有的银行机构销户，再重新到指定的银行开立账户。

4 建议

4．1 完善有关法规制度。通过法规制度对频繁开销户进行必要的限制，在保证单位存款人有自由选择开户银行的权利的前提下，对开户、销户间隔期限做出合理的规定，尽可能保持账户的相对稳定性。同时可以要求各级主管部门在实施行政管理、经济管理的过程中，一旦发生所属单位银行账户大规模变动的，应向人民银行说明原因并备案。

4．2 通过账户管理系统做好频繁开销户监测工作。人民银行分支机构可定期通过账户管理系统对存款人频繁开销户情况进行监测，对监测结果予以分析，据此对某些存款人重点关注，为反洗钱等工作提供线索。

4．3 出台合理的开销户收费标准。相关监管部门应当出台政策对在短期内频繁开销户的客户，允许银行另外收取特别管理费，以有效遏制随意频繁开销户行为。

4．4 引导金融机构正当竞争。监管机构要引导金融机构树立正确的营销理念，制止和约束行业不正当竞争行为，杜绝为了拉存款、扩大市场份额、提高自身业绩等采取不正确的方式将账户开立在本网点，避免因为恶性竞争造成频繁开销户，营造银行业合理有序、公平竞争的市场环境，维护金融市场秩序。