试论基于甲控形式下的工程项目风险管理

张宏宇

摘 要：由于甲方是工程项目生产过程中人力资源、物质资源和知识的总集成者，也是工程项目生产过程的总组织者，因此，对于一个工程项目而言，虽然有代表不同利益方的项目管理，但是甲方的项目管理是管理的核心。在工程项目实施过程中，由于风险管理始终贯穿于项目组织的全过程，因此它不仅可以使甲方的项目管理者建立风险意识，重视风险问题，防范于未然，也可以在项目的各个阶段、各个方面实施有效的风险控制，形成一个前后连贯的管理过程。通过风险管理，甲方既可以站在更高的层次上进行宏观控制，也可以在微观上进行严格把关，达到实时监控的效果，从而确保项目顺利实施，保护甲方的利益不受损失。

关键词：甲方；工程项目；风险；管理

一、甲控形式下的工程项目管理

由于甲方是工程项目生产过程中人力资源、物质资源和知识的总集成者，是工程项目生产过程的总组织者，是项目最上层总体目标的责任承担者，对于一个工程项目而言，虽然有代表不同利益方的项目管理，但是甲方的项目管理是管理的核心，因此，甲控形式下的工程项目管理是以甲方为核心的项目管理方式。甲控形式下的工程项目管理要点在于计划管理，重点在于宏观控制。通过合理的战略规划、前期研究与统筹协调，科学、合理地导入甲控要素，以求充分发挥总包建造和甲方管控的各自优势。

在内容与工作定位上，主张“仅做甲方应该做且必须做的事”，现场管理与协调不是甲方的责任，甲方的主要责任是对项目建设过程进行监督与考核。甲方不应置身到具体的项目管理事务之中，而是应该站在更高的战略层面，对项目目标以及核心事项进行整体策划与优化，并在实施过程中对重点环节进行督察与考核，确保项目进程向着预定目标推进。

在深度上，主张更为精细和深入的管控。通过开展系统的、全面的专业调查和专题研究，明确各项技术标准、经济指标，识别管控要点，制定招标策略，并构建精细化的考核管控体系，对总包和各专业分包单位的实施情况进行督察。

在范围上，强调抓大放小，突出重点。主张通过前期的目标规划与系统梳理，识别、提取出项目管控的核心事项，并通过构建合理的项目管理制度体系加以重点管控。

在介入时间上，主张面向项目全生命周期的战略管控，强调甲方工作重心的前移，从项目前期论证阶段开始，就着手明晰管控要点，伴随着设计工作，完成全部研究、计划、控制工作，而进入项目建造施工阶段后，甲方则仅需依据管控体系加以监管，从而化解资源投入过多的困局。

二、工程项目风险管理概述

现代项目管理始于上世纪70、80年代，是由当时的美国军事项目和宇航项目上发展而来的，后来逐渐蔓延到生活中的各种工作中。工程项目管理是以建设工程项目为管理对象，以项目经理负责制和成本核算制为基础，以管理层和作业层相分离为特征，按照工程项目生产经营的内在规律进行有效的组织、协调、控制的一种施工管理制度。其任务是有效的利用有限资源，用尽可能少的费用、尽可能快的速度和优良的工程质量建成工程项目。

风险是由于从事某项特定活动过程中存在的不确定性而产生的经济或财务的损失，自然破坏或损伤的可能性。工程项目风险是在项目管理活动或事件中消极的后果发生的潜在可能性。

风险管理是工程项目管理不可缺少的一个部分，它是一项综合性的管理工作；是根据工程风险环境和设定的目标对工程风险分析和处置进行决策的过程；是在识别、评价及分析风险的基础上，运用科学的管理技术及手段对工程项目可能发生的风险进行一定的预防及处理，尽可能的控制风险，使其向有利条件转化，并能在风险发生后及时采取主动的补救措施，从而可以用最少的花费来减少风险所造成的影响，确保顺利实现工程项目的建设目标。

三、实施工程项目风险管理的必要性

工程项目是一项极其复杂的系统工程。它从可行性研究、设计、施工到竣工验收都是一个充满风险的过程，并且由此产生的风险损失金额巨大，后果严重。因此，将工程项目视为一个完整的系统，实施全局的、综合的风险管理是工程项目管理内在特性所决定的。

同时，我国正处于市场经济起步和发展阶段，建筑市场不成熟，行为不规范的问题比较严重，这也迫切的要求甲方实行风险管理，以对工程项目实施过程中各个环节加以监控，确保项目目标的实现。

四、甲控形式下的工程项目主要风险

建筑工程项目从立项到完工的整个过程都是在事先规划好的条件下进行的，但是在实际操作过程中，项目中的任何一个条件都可能发生改变，这些无法确定却又潜在的各个因素就是风险因素，因此，工程项目的甲方应建立风险管理体系，明确各层管理人员相应的管理责任，以减少项目实施过程中不确定因素对项目的影响。甲控形式下的工程项目主要风险包括：

1.设计风险

设计方案不符合项目要求，导致概算偏离投资估算。初步设计阶段作为控制工程建设投资的重要阶段，其对工程造价的影响可以达到75%以上。初步设计是项目成本控制的关键与重点，初步设计的质量直接影响工程造价和建设工期，直接决定施工成本的投入。初步设计是否合理对减少不必要的投资和工程造价具有重要意义。

2.進度风险

进度风险指的是由于建筑工程项目在施工过程中各种因素的综合影响，最终造成工程项目施工拖延，未能及时按照工期完成。建筑工程项目施工过程中可能影响到施工进度的风险因素包括：

（1）技术风险。由于设计人员业务素质不过硬，使得设计出的建筑图纸达不到施工要求，最后还需重新修改设计图纸。此外，部分施工单位因未完成设计图纸，从而只能采用边施工边设计的方法，最终会影响工程进度。

（2）计划风险。建筑工程项目施工的核心是目标。项目的计划制定必须以该目标为根本依据，只有符合项目总目标要求的计划，才是合理可靠的计划。不合理的计划及未考虑工程中意外情况的计划均会造成工程的经济损失，形成计划风险，继而影响工程的进度，造成进度风险。endprint

3.费用风险

造成建筑工程项目费用风险的主要因素有以下几点：

（1）设计变更。在建筑工程項目实施过程中，由于甲方要求或其它原因，经常会出现工程变更的情况，此时就会造成工程量的改变，增加了建筑工程项目的开销，形成费用风险。

（2）经济因素。由于经济突发事件所引起的费用增加而带来的风险。常见的如：通货膨胀，汇率改变，地方保护主义等。

（3）成本预算错误。由于预算人员疏忽或是项目历史数据及信息收集不齐，均可能导致工程项目发生费用风险。

4.预算控制风险

预算目标不合理、编制依据主观性过强，导致资源浪费或发展战略难以实现。预算考核不严，导致预算管理流于形式。

预算相关的风险之所以重要是因为只有建立了健康的预算管理，才能够细化项目发展规划和年度经营目标，对整体经营活动进行量化，辅助实现项目的管理目标。预算管理是实施绩效管理的基础，是对绩效考核的主要依据，通过预算与绩效管理相结合，使得考核真正做到“有章可循，有法可依”；并且通过预算可以合理分配资源，强化内部控制，发现管理中的漏洞与不足，降低日常经营风险，加强对费用支出的控制，有效降低营运成本，实现经营目标。

5.合同管理风险

在所签订的工程或服务合同条款中，如果未对甲方应承担的责任加以清晰的限定，那么就放大了甲方的责任和义务。如果甲方使用一份缺乏适宜条款或者双方责权利界定有缺陷的合同，会对工程项目的正常实施、有效管理及维护双方合法权益造成很大的法律风险。

五、工程项目的风险管理

风险管理包括策划、组织、领导、协调和控制等方面的工作。甲方在风险管理中要依靠咨询、设计和工程师，但甲方本身一定要有比较强烈的风险意识，特别是在重大决策时，应注意分析风险因素，确定并采取防范措施，这样才能正确管理工程项目风险。

工程项目风险管理应形成风险管理计划，它包括：风险管理目标、风险管理范围、可使用的风险管理方法、工具以及数据来源、风险分类和风险排序要求、风险管理的职责和权限、风险跟踪的要求、相应的资源控预算。项目风险管理流程包括：项目风险识别、项目风险评估、项目风险响应和项目风险控制。

1.项目风险识别

重视资料的收集。收集项目风险有关的信息，确定风险因素，编制项目风险识别报告。项目风险因素识别应特别注意借鉴历史经验，特别是后评价的经验。同时可运用“逆向思维”方法来审视项目，寻找可能导致项目“不可行的因素”，以充分揭示项目风险的来源。

2.项目风险评估

利用已有数据资料（主要是类似项目有关风险的历史资料）和相关专业方法分析各种风险因素发生的概率；分析各种风险损失量，包括可能发生的工期损失、费用损失以及对项目工程的质量、功能和使用效果等方面的影响。根据各种风险发生的概率和损失量，确定各种风险的风险量和风险等级。此项程序通过汇总数据资料，采取风险概率估计方法和风险影响估计两类方法进行评估。

3.项目风险响应

项目风险响应指的是针对项目风险的对策进行风险响应。常用的风险对策包括风险规避、减轻、自留、转移及其组合等策略。制订风险应对计划，估算风险管理所需费用，并将之纳入项目费用计划。

工程项目风险响应对策主要有以下几种：

（1）风险预防：在工程项目立项决策时，认真分析风险，对于风险发生频率高、可能造成严重损失的项目不予批准，或采用其他的替代方案。对已发现的风险苗头采取及时的预防措施。

（2）风险降低：可能通过修改原设计方案，或是增加合作者和入股人来降低和分散风险。

（3）风险转移：对于不易控制的风险，甲方一般可采用两种转移方法：①通过签订协议书或合同将风险转移给设计方或承包商，但是如果对方比较有经验时，可能导致比较高的报价。②保险。即对可能遇见的风险去投保，这是防范风险的最主要的方式。对于咨询、设计或监理公司，可要求他们去投职业责任保险，在这些公司由于疏忽或工作中的错误（如设计错误）而引起损失时，由保险公司进行赔偿。对承包商方面，可要求投保工程一切险、第三方责任险等。

（4）风险自留：即使对风险进行了认真的分析与研究，但总是有一部分风险是不可预见的，因而甲方对这种自留风险只有采用在预算价中自留风险费的方法，以应付不测事件。

4.项目风险控制

由于在工程项目实施过程中的风险控制始终贯穿于项目控制（进度、成本、质量、合同控制等）的全过程中，是项目控制中不可缺少的重要环节，也影响项目实施的最终结果。因此，甲方应加强风险的预控和预警工作，在工程的实施过程中，要不断地收集和分析各种信息和动态，捕捉风险的前奏信号，以便更好地准备和采取有效的风险对策，以防可能发生的风险。当风险发生时，甲方能及时采取措施以控制风险的影响，这是降低损失，防范风险的有效办法。

六、结语

甲方是建设工程项目生产过程的总组织者，甲方的项目管理是管理的核心。工程项目的各种风险既是项目实施过程中不可避免的，又是必须面对的。对于项目建设的甲方来说，这些风险既是挑战，又是机遇。如何把握机遇，分析、判断、化解、利用风险，使之产生利润，就需要项目的甲方制定出先进的管理制度，对不同阶段的实际情况进行动态分析，并做出前瞻性的决策机制。同时，对各个阶段的风险问题及时开展风险控制活动，以降低风险带来的损失，保障工程项目顺利的实施。

参考文献：

[1]祁世芳、贾月阳，工程项目的风险管理研究，太原理工大学学报，2002年1月.

[2]郭志鹏，工程项目的全面风险管理，科海故事博览·科教创新，2009年6月.

[3]刘文波，基于战略甲控的设计建造项目管理模式探讨，建设科技，2011年12月.endprint