浅析中小金融机构风险形成的原因

张绍琳

【摘要】不同于大型金融机构，中小金融机构主要面向中小微企业，在微观层面上盘活国民经济，是对集体经济和个体经济的有益补充。与大型的金融机构相同，中小金融机构也面临着信用风险、流动性风险、操作风险以及经营和支付风险，但由于中小金融机构自身在业务能力、资金实力以及管理经验上存在着先天不足，所以其风险形成的原因具有独特属性。本文从中小金融所面临的风险入手，分析了风险成因并在此基础上为其风险的防范提供意见和建议。

【关键词】中小金融机构 信用风险 流动性风险

一、中小金融机构的概念厘定

在我国金融体系逐渐完善的情况下，中小金融机构是其中的有益补充和重要组成部分。中小金融机构作为参与资金融通的主体，主要服务于中小企业和乡镇企业，是中小企业和乡镇企业的血脉之源，在微观层面上盘活国民经济，是对集体经济和个体经济的有益补充。我国的中小金融机构主要是指行业规模比较小，从事与金融服务的股份制商业银行以及地方性金融机构，具体包括与国有四大行等大型金融服务机构相区别的农村商业银行和合作信用社、村镇银行以及城市商业银行等。其特点为，整体资产负债的规模比较小，网络覆盖范围相对比较窄，社会经济地位没有传统国有四大行高的中小银行类金融服务机构群体，但不包括信托公司和金融租赁公司等非银行类金融机构；主要服务于个体私营以及集体经济，以其灵活的经营机制对非国有经济的发展起到了推动作用。尤其是对中小企业的发展起到了主力军的扶持作用。本文从中小金融所面临的风险入手，分析了风险成因并在此基础上为其风险的防范提供意见和建议。

二、中小金融机构所面临的主要风险分类

中小金融机构作为国内发展最为迅速最具活力的金融服务群体，成为中小企业融资的重要来源，但由于其自身组织结构的独特性，不可避免会出现风险。其一，最主要的是信用风险。理论上，信用风险具有广义和狭义之分，狭义上的金融风险仅仅指违约风险，具体来说，授信方（借款方）到期不能偿还本金以及利息导致中小金融机构遭受损失的风险。广义上的信用风险是指受各方面因素的影响使得银行的实际收益低于预期收益，收益偏差致使中小金融机构在经营活动中受损。中小金融机构的信用风险主要集中在贷款质量和贷款集中度上的风险。其二，流动性和操作风险。此两种风险均是由金融机构所造成的风险，流动性风险是指金融机构所持有的流动性资产不能满足存款客户的包括现金在内的流动性需求，出现兑付危机，因丧失清偿能力而蒙受损失乃至破产倒闭，此风险是中小金融机构面临的主要风险。操作性风险是金融机构内部人员的技术性操作失控以及治理机制失效造成的风险损失，主要是因为中小金融机构体制和管理方法的不健全和不完善有关系。其三，经营性风险和支付风险。中小金融机构的经营性风险主要由于其自身的经营管理不完善造成的，这需要建立良好的社会信用环境，完善经营发展机制，合理守法合法经营。而中小金融机构的支付风险是指由于自身的经营规模和资金实力比较薄弱，承担市场风险的能力比较小。

三、中小金融机构风险形成的原因分析

其一，中小金融机构自身发展战略的清晰度不够明确。目前理论界认为中小金融机构主要还应在服务于中小企业和村镇小微企业的融资，但诸多中小金融机构并没有认识到自身的市场业务的定位，反而打出旗号与国有商业银行等大型金融机构进行竞争，此外中小金融机构的风险性普遍偏大抗风险性普遍偏弱，这种发展战略的错位以及主题不明确会进一步加剧其市场风险。其二，自身风险防范体系不够完善。由于中小金融机构自身的资金力量相对有限，其自身往往更偏重于在业务方面的拓展，继而管路理人员对风险的防范意识不足此外，在与国外金融机构相比，我国中小金融机构的风险防范管理制度及其不完善，在风险防范管理制度方面一味模仿大型金融机构，没有针对自身发展实际和市场状况进行风险防范管理制度的构建，自然难以规避经营风险。其三，中小金融机构法人治理结构不完善。中小金融机构由于自身的独特性往往缺乏外部监督使得个人行为得不到有效控制和监督，具体来说某些个人决策会代替集体决策，企业行为服从地方利益，中小金融机构的地方属性比较浓厚。其四，受区域限制的影响因素明显。大型的金融机构可以跨区域经营，而中小金融机构的发展受到区域内经营市场环境的影响。以东部地区和西部相对落后地区的比较而言，东部沿海地区市场环境比较好，主要的风险主要集中在信用担保管理的困難，而经济落后地区则相反，市场环境比较简单，容易实施资金安全管控，但是业务扩展困难，风险主要来自中小金融机构本身的发现需求。

四、中小金融机构风险的相关应对措施

其一，制定切合实际的前瞻性长期发展规划。中小金融机构由于自身的市场定位不准确以及市场环境的不确定，导致其风险产生是不可避免的。要立足于自身的实际条件和实际情况而非盲目的市场竞争导致发展偏离，制定符合市场发展需求的长期发展战略，并根据符合自身的发展规划最大程度的避免对市场不确定性的有效预测，从而规避由市场波动所带来的不确定性和风险市场的不确定性带来的冲击和风险。同时要明确的意识到加强自身战略的规划，制定长期发展战略需要我国中小金融机构明确自身的发展方向、发展重点、发展速度与质量。其二，提高自身的风险防空能力。首先要提高中小金融机构管理者的风险防范意识，将管理层的风险管理意识逐步深入到各级业务中去，努力建立并完善风险防范体系的建设。其次要加强自身的风险管控，改变粗放型贷款管理模式，不单单只是追求业务层面上的增长，更要专注于业务增长在低风险因素下的可持续。再次，目前国内和国外的大型金融机构在风险制度的防范与控制上都有着丰富的管理经验，为此中小金融机构结合自身发展实际和市场环境状况并吸取有价值的经验制定适合自身的风险防范管理制度。

参考文献：

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