山东重工财务公司：劈波斩浪战红海

□ 本刊记者 巩聪聪

山东重工财务公司：劈波斩浪战红海

□ 本刊记者 巩聪聪

2010年5月的一天，山东重工集团董事长谭旭光在位于济南市燕子山西路40号的集团办公小楼7楼会议室约见了一位从银行系统外聘的金融高管。

两年后，山东重工集团财务有限公司（以下简称“山东重工财务公司”）宣告成立，这位高管以总经理的身份参加了揭牌仪式。

今天，他坐到了本刊记者的对面。

站在巨人的肩膀上

“时间过得真快！谭总第一次找我谈筹备财务公司的情景还历历在目。”刚刚落座，山东重工财务公司总经理吴汝江就颇有感慨地说，“再过几天，我们（财务公司）就要迎来开业五周年纪念日了。”

“当时谭总将我和潍柴集团的一名财务副部长召集到会议室，提出山东重工集团打算建立财务公司，让我们商量筹备事宜。”吴汝江陷入了回忆，“我记得当时在场的还有山东重工集团的财务总监申传东和潍柴集团财务部长王小英，就这么几个人。”

很快，以申传东为组长、吴汝江为副组长的山东重工财务公司筹备小组就成立了。

“按照相关规定，企业财务公司是先批准筹建，筹建合格后再批准开业。我们是2011年底获得银监会的筹建批复，半年之后的2012年6月初就获准开业了。相对来说，整个过程还是很顺利的，在省管企业财务公司中属于筹建期最短的。”吴汝江介绍说，“相比其他省管企业，我们筹备前其实有个‘短板’——没有建立起集团层面的资金结算中心。”

据悉，当时设有财务公司的山东省管企业只有兖矿集团、山钢集团、鲁商集团等少数几家。这些省管企业设立财务公司时都建立了集团层面的资金结算中心。

“资金结算中心对企业财务公司的重要性是不言而喻的，相当于一个没有金融属性的财务公司雏形，是建立企业财务公司的基础。”吴汝江解释说，“资金结算中心具有账户总管、资金集中及调剂的功能。”

存在“短板”的情况下，山东重工财务公司何以“后来者居上”？

吴汝江笑着进一步解释说：“对于统管的集团性企业来说，建立集团层面的资金结算中心确实很重要。但我们山东重工集团属于战略管控型企业，大集团只管方向，不会对成员单位的财务做统一管控。虽然山东重工集团没有形成集团层面的资金结算中心，但下属的潍柴集团、山推股份等均有相对完善的资金结算中心。因势利导，我们财务公司以此为基础，建立了涵盖潍柴资金结算中心、山推资金结算中心和省外板块资金结算中心三大主体的资金结算平台。三大资金结算中心之间相对独立，业务则都放在财务公司。”

“实践证明，这种资金结算平台模式恰好跟山东重工集团战略管控的特性契合起来。”吴汝江说，“这是我们结合实际探索出的一种实用型模式。也可以说，我们形成了具有山东重工集团特色的资金结算中心。”

吴汝江坦言，虽然从批复筹建到正式开业的时间间隔只有半年，筹备小组的行动时间却要早得多，“成立筹建小组后，我们就认真研究了银监会的相关规定，对集团资金情况进行了详细的摸底调查，形成了可行性报告，针对筹建审批，做足做实了功课。我们的筹建论证科学可靠，这也是我们能够在很短的时间内就获得开业批复的重要原因。当然，最关键的还是集团的实力。”

他说，企业规模和运作情况是审批部门非常看重的方面，“山东重工集团的实力是有目共睹的，在2010年的时候，我们的销售规模就达到了1200亿元人民币，利润100亿元人民币，光存款就超过200亿元人民币。潍柴集团去年是70周年纪念，山推股份也有40多年的历史了，相对而言，只有5年历史的财务公司还是个年轻的单位。所以，我们私底下经常形象地说我们是‘站在巨人的肩膀上’，而这也道出了企业财务公司的‘核心定位’——‘依托集团、服务集团’。”

“山东重工财务公司的迅速筹建更离不开集团领导的关心与支持。”吴汝江说，“在公司筹备阶段，谭旭光董事长就陪同山东省政府相关领导前往银监会会见了当时分管非银业务的蔡鄂生副主席。会后，中国银监会专门印发了会议纪要，表示支持山东重工集团设立财务公司。”

“依托集团、服务集团’是我们成立五年来始终坚守的发展宗旨。”吴汝江介绍说， “只有紧紧围绕这个定位，财务公司才能充分发挥‘归集资金，提高企业资金利用率’的作用。”

山东重工财务公司总经理吴汝江

支持实体是天然职能

“正因为‘依托集团’又‘服务集团’，对实体经济的支持就成为财务公司的一种天然职能，能够有效防止‘脱实向虚’。”吴汝江说，“山东重工集团的业务板块包括动力总成系统、整车整机、工程机械、金融与后市场服务，存在着产业链长、各产业之间协同性较强的特点，这种特点对产业链金融的需求更强烈。”

据他介绍，山东重工财务公司正是围绕产融结合的主线，以推动集团发展战略为宗旨，致力于打造专业化的金融服务商。服务集团战略发展的过程中，山东重工财务公司的金融服务商角色定位为四个中心的综合体，即结算中心、融资中心、资金管理中心和风险防控中心的统一体。其中，融资中心是财务公司服务实体经济的最直接体现。

2013年1月12日，山东重工财务公司举行挂牌仪式

“‘专业化的金融服务商’是我们在发展过程中逐步清晰的方向。”吴汝江坦言，“一开始，我们也希望可以发展为银行，后来渐渐发现这不可能，也不符合职能定位，‘依托集团、服务集团’才是财务公司在竞争越来越激烈的金融红海中劈波斩浪的独门绝技。”

吴汝江说：“从上下游看，山东重工集团的上游供应商群体有几万家，下游经销商也很多；从内外看，山东重工集团内部产业之间的相互关联度高，同时还有很多涉外出口、投资等业务。为集团这种庞杂的产业链提供金融服务，正是我们财务公司的重要工作之一。在过去的5年时间里，我们已累积发放各类贷款225.47亿元。”

2016年初，山东重工财务公司将发展产业链金融业务作为转型发展的重中之重，制定了工作目标，理清了产业链销售端的工作方向，探索出了一条产业链金融业务的发展路子。全年产业链业务新发展客户198户，全年发生业务的客户246户，保兑仓业务全年开票13.6亿元，年末余额10.98亿元，增加存款余额3.65亿元。

“我们不仅对目前经营良好的成员单位‘锦上添花’，还对发展型板块或改制企业‘雪中送炭’。”吴汝江举例说，作为山东重工集团在新能源客车领域布局的战略型企业，扬州亚星客车股份有限公司是山东重工财务公司成立以来首批合作客户之一，“自2012年双方建立业务合作起，5年时间里，财务公司为亚星客车提供直接贷款17.92亿元，承兑票据15.68亿元，通过向亚星客车提供贷款、票据等直接融资，有效解决了亚星客车资金压力，支持亚星客车扩大再生产，在客车行业日益严峻的竞争形势中，保证了亚星客车资金流。这不仅是对亚星客车业务发展的支持，更对集团整车战略转型贡献了力量。”

据悉，长期以来，客车行业特别是公交客车行业，销售模式单一，以企业自身分期销售为主，销售回款期长，企业两金占用长期居高不下。针对这一特点，山东重工财务公司提出以亚星客车优质应收账款作为还款来源，对亚星客车提供贷款，还款方式按照应收账款回款时间分期还款，既盘活亚星客车应收账款，协助亚星客车加强应收账款管理，同时解决到期一次还款造成的资金压力，降低贷款风险。

山东重工财务公司资金管理部、综合管理部主任高峻告诉记者，近年来，在国家新能源补贴政策的拉动下，各大整车厂商纷纷加大对新能源客车的投入，亚星客车抓住市场机遇，着力改变产品结构，“国家新能源补贴政策规定，国补需年度清算，且2016年因在新能源政策检查过程中，发现大量客车企业造假骗补，2015年度清算补贴款延期发放，市场中也充斥着国家调整新能源补贴政策的各类说法，包括亚星客车在内的各大整车厂商均持单观望，直至2016年四季度才开始发力将全年订单集中生产、释放。如此一来，就形成了受补贴款结算周期长和电池采购需现款结算之间的不匹配，亚星客车缺乏足够资金支持新能源客车生产。这种情况下，财务公司与亚星客车合作，提出以新能源客车补贴作为还款来源，为亚星客车提供10亿元授信额度，解决其备货、结算需要。2016年，亚星客车销售台量突破5000台，盈利过亿元。”

“通过产业链业务的开展，不仅为成员企业的销售增长提供了及时的资金支持，更解决了当前中小企业融资难的实际问题。”高峻说。

“财务公司正成为集团融资的主渠道。”吴汝江表示，截至2016年末，山东重工财务公司各项贷款余额74.69亿元，比年初增加28.10亿元，各项贷款余额占山东重工集团国内贷款余额的比重超过60%。

“贴身服务”筑口碑

山东重工财务公司的诞生地在济南，作为山东省会城市，济南金融机构占比接近全省的1/5，可谓具有天然的地利优势；但山东重工集团国内的下属企业主要集中在潍坊、济宁、西安、扬州、株洲等地区，济南本地的生产企业寥寥无几。这对山东重工财务公司初期开展驻地服务、实现存款归集提出了很大的挑战，如何破解这一困局？

对于这个疑问，吴汝江给出的答案有些悲壮：“到能够听到炮声的前线去，与竞争者展开‘近身肉搏’。”

他说，2012年成立之初，山东重工财务公司即开展了对成员单位的贴身服务，通过多次派遣专项工作组，了解对接企业结算、贷款等业务需求，帮助其接入财务公司资金系统，制定结算服务方案，开展开户、批量付款等工作，当年便为成员单位开立各类账户326个，办理结算业务4878笔，结算金额302.85亿元。

“虽然成效明显，但工作组的局限性也显而易见。”吴汝江分析，“响应速度慢、无法长期驻点，远远比不上当地银行的现场营销。为永久性地破解这一困局，公司于2014年初在业务最为集中的潍坊、济宁、扬州设立了三个办事处，派出精干人员常驻成员单位，与其财务人员合桌办公。当年财务公司的资金归集额即由年初的63.47亿元增长至年末的127.68亿元。”

通过现场的“贴身服务”，成员单位对山东重工财务公司的金融服务认可度逐步提高，有金融需求时会第一时间与财务公司交流。

“财务公司建立初期，集团领导就给予了诸多支持。”吴汝江说，“山东重工集团总经理江奎、首席财务官申传东曾多次在财务公司工作会议上提出要支持财务公司发展，这为进一步提高资金归集率，实现财务公司快速发展扫除了障碍。”

2016年，为进一步提高辐射广度和影响力，山东重工财务公司在西安设立了办事处，当年便实现了西安地区保兑仓、结售汇业务的突破，实现存款归集7.17亿元。2017年，山东重工财务公司又将扬州办事处的服务区域扩大至株洲、重庆、厦门等地，基本实现了金融服务对国内成员企业的全覆盖。

凭借良好的经营业绩和强劲的发展后劲，山东重工财务公司2014～2016年连续3年在资产总额、存款规模等指标上位居山东省财务公司前列。2015年，山东重工财务公司荣获“山东省省管企业文明单位”称号。2016年，山东省人民政府办公厅通报了2014～2015年度全省金融业发展绩效考核情况，山东重工财务公司从参加考核的1038家金融单位和金融机构中脱颖而出，荣膺全省“金融创新先进单位”称号。

吴汝江表示：“目前山东重工集团90%以上的资金结算业务已经纳入到财务公司。由于山东重工财务公司尚未加入中国人民银行大额结算系统，目前办理的结算业务主要是现金支付结算。为了给成员单位提供更加便捷高效的服务，我们先后开发了虚拟账户收款、靠档计息、短信提醒等符合成员单位需求的产品，开发了收款管家等系统项目。”

“截至2016年末，使用虚拟账户收款的单位达到了82家，累计收款64.5亿元。通过这些运作，我们历史性地突破了现金结算的掣肘。”高峻自豪地说，2016年山东重工财务公司实现对外付款结算512亿元，同比增长70%；集团内成员单位内部转账634.10亿元，同比增长30%；收款业务64.5亿元，同比增长95.7%；全年办理各类结算业务29.7万笔，同比增长37.7%；结算金额13486亿元，同比增长85.10%。

据了解，山东重工财务公司现金结算平台以资金池和票据池建设为主体，资金池方面，目前已经与13家银行建立了账户直联；针对票据利用的特点，建立起财务公司、银行、企业三方关联的票据池，通过票据质押运作，节省了大笔保证金。目前，潍柴票据池已累计开出票据26325张，金额242.85亿元，减少开票保证金121亿元。资金管理方面，山东重工集团财务公司形成了周、月、季和年度等短中长周期连贯的资金计划，对归集资金进行科学运作，以提高资金收益。

山东重工财务公司在济南召开成立大会暨第一次股东会

视风险管理为核心竞争力

“说到底，金融机构的经营对象就是风险。”拥有20多年银行从业经历的吴汝江深知风险防控工作的重要性，“搞好风险防控中心是做好结算中心、融资中心和资金管理中心的基础和底线。”

据他介绍，山东重工财务公司在2012年成立伊始就提出了“把风险合规管理作为核心竞争力”的管理理念，并始终把这一理念贯穿于各项经营管理活动中，“经过几年的发展，我们在2016年又启动了为期三年的‘风险合规管理年’活动，提出管理工作向‘标准化、可量化、严格化’转型，以健全风险合规管理体系，落实岗位内控职责，明确检查标准开展业务和技能培训，落实违规处罚为主线，切实加强一道防线建设，强化全员合规意识，提升公司风险合规管理水平。”

为进一步增强全员合规意识，山东重工财务公司组织各业务线条认真梳理部门和岗位职责，在员工中开展大讨论，全体员工签订《合规责任承诺书》；组织开展多层次合规培训，内容主要涉及相关法律法规、监管政策和重点业务制度，并结合检查标准和处罚标准对照讲解。此外，山东重工财务公司团委通过有奖合规教育与丰富多彩的活动相结合，提高青年员工的合规意识。

“内部规章制度是公司各项经营管理活动的基础。2016年公司通过开展制度梳理和重检，先后立项制度19项，修订制度43项。”高峻说，“今年以来，我们根据实际情况，对现有制度体系进行全面梳理，同步开展制度‘废改立’和制度信息化建设工作。通过严格管理和问责，可以有效降低操作风险。”

值得一提的是，山东重工财务公司还对照监管要求，阶段性地总结全面风险管理成果。目前已经初步完成法人治理风险、信用风险、流动性风险、市场风险、操作风险体系的搭建，涵盖各种风险的涵义、识别、计量、监测及策略与方法，同时也找出自身的薄弱环节，为今后全面风险管理工作的深入开展摸清了底数。

“搞好人力资源管理工作对风险防控具有重要作用。”吴汝江说，“人是具有主观能动性的，积极作为与消极怠工产生的结果截然不同。”

据他介绍，山东重工财务公司每个季度都会对员工进行履岗评价，并在不同部门间展开同级评比，“相比纵向对比，我们认为横向的同级评比更公平。同时，我们提倡共同进步的大家庭文化，为员工提供学习和晋升的机会与空间，让员工有归属感，而不是冷冰冰的一份工作而已。这也是国企的优势。”

（摄影 宋晓阳）

□ 责任编辑 姜海霞