铁路旅客列车盈亏分析应用技术研究

董 芳 中国铁道科学研究院（南昌铁路局客运处）

铁路旅客列车盈亏分析应用技术研究

董 芳 中国铁道科学研究院（南昌铁路局客运处）

以铁路局多年的客运统计数据为依据，结合运输、收入、财务等多个业务部门的客运编组、运输收入、成本支出等数据，使用先进的数据分析和数据挖掘工具，对目前南昌局担当的车次的盈亏情况作出分析，并对将要开行的担当车的盈亏作出科学预测，从而为指导旅客运输和营销，扩大路局客运收入，减少路局客运支出并进一步提升客运服务质量提供决策支持。

旅客列车；效益；成本；盈亏分析；工具

1 背景

当前铁路局开行客车的计划和管理受制于铁路客运运营收支两条线，客运部门只掌握客流、客票进款数据，不掌握趟车的成本数据，信息不对称导致在开行方案规划时大多以客流需求为主，基本是考虑社会效益或对收入及成本的大致估算来决定的，缺乏准确数据支撑。随着铁路企业化经营模式的转换，以往以流定车的方法不足以应对多变的市场。铁路局只掌握客运整体盈亏情况，无法细化到各车次，更加难以知晓各担当车次的收入在客运营业总收入组成中占有的比重是多少，导致各担当车次的盈利或亏损因素有哪些、目前开行的各车次盈亏的具体是什么原因、如何预测和指导新开列车的策略（如是否应该开行、起点站和终点站如何设置、停靠站如何选择、径路如何确定、客车编组怎么样才是最合理的），这些问题需要通过科学的系统建模和大量的数据分析后，对趟车收益成本进行科学计算，作为衡量客运产品质量的考察指标。

2 列车效益评价方法

旅客列车的趟车效益指的是可以量化的经济效益，衡量旅客列车效益应从两个方面着手，一是收入、二是成本，效益等于收入减去成本。

2.1 收入计算公式

列车的运输收入包括客票收入、车补、行包等，其计算公式为：

客运收入=客票收入+车补收入+杂费+行包、邮运收入

2.2 成本支出构成

（1）成本构成

旅客列车成本从人财物消耗角度分为人工、能耗、运输资源（线路使用、机车及车辆、车站、客运乘务备品）损耗三大块。以单趟车次为研究对象的成本效益分析中趟车成本分为付费支出和其他各项支出两大类，其中付费支出包括清算付费支出和自付自支出两部分。趟车成本构成如图1所示。

图1 成本结构图

付费支出的各项费用，在总公司下发的相关文件中有界定，清算系统中对于付费支出成本项进行了科学计算。其他各项支出，由路局财务支出，包括了列车乘务相关和车辆相关各项费用。

（2）成本计算方法

①加总法

总公司清算中心对一列列车实际发生的各项成本费用逐项计算数额，最后加总得到一列列车开行的总成本的方法，也成称实算法，公式如下：

其中：

C总：总成本；

C税：税金；

Ck：第k项成本的成本数额，k从1到n；

加总法优点：成本数值精确；缺点：需要提供的信息多，计算难度大。

②单位成本法

将成本体现为旅客人公里成本的方法，某一项支出一年总和除以一年内完成的旅客人公里数（即旅客周转量）。公式如下：

其中：

C换：每换算吨公里成本即某一项成本的成本单价；

C其他：一趟列车某项年客运成本；

W：一趟车一年的旅客实际周转量总和；

单位成本法的优点：数据来源方便，容易计算，实用性强；缺点：属于估算值，准确率低。对应图1中“其他各项支出”可以采用此方法计算。

③同类参照法

相同运行区间、同种车型、编组相同的列车，趟车的固定成本（线路使用费、机车牵引费、接触网使用费、电费、上水费等）基本一致，计算趟车成本时可以参照已有的同类车的成本，称为同类参照法。

同类参照法优点：容易计算，可行性强；缺点：仍属于估算值。采用同类参照法时，列车旅客服务费和售票服务费两项成本采用单独计算的方法获得。

④单价系数法

针对某一项成本，通过成本单价和工作量的乘积获得该成本项的数值。单价系数法可以看成是加总法的分解。

其中：

Cn：某一项成本的数值；

Pn：成本单价；

N：工作量；

单价系数法的优点：公式简单，容易计算，可行性强；缺点：仍属于估算值；有确切的单价和工作量的成本可以用此方法计算。

2.3 盈亏平衡点测算

盈亏平衡分析又称保本点分析，是根据产品的业务量（产量或销量）、成本、利润之间的相互制约关系的综合分析，用来预测利润，控制成本，判断经营状况的一种数学分析方法。即利润=收入-成本，旅客列车作为客运运输产品，可以使用盈亏平衡分析的方法进行分析、评价，得到：趟车利润=趟车收入-趟车成本

记利润为Q，收入为R收，营业成本为C总，由此得到趟车利润计算公式：

当Q〉0时为盈利；Q〈0时为亏损；Q=0为持平状态，即盈亏平衡状态。趟车达到盈亏平衡状态时的上座率/客座率也叫盈亏点，基于以上利润公式和对趟车收入的约定，推导出基于客票系统业务数据的趟车盈亏点计算公式：

其中：

α：趟车上座率/客座率；

C固定：固定成本：包括机车牵引费、接触网使用费、电费、线路使用费、上水费等，在列车开行方案确定后即可确定的成本项；

t：税率；

i：旅客服务费单价；C、D、G字头的车旅客服务单价5元/人；其他车3元/人；

R满：满员收入；

F：列车定员

3 盈亏分析评估系统总体方案

旅客列车盈亏分析评估系统是以路局计统处的速报和精密报、客运处、车辆处、收入处、财务处等业务部门业务数据为基础，通过系统互联，数据整合，实现了对趟车的成本、收入、效益和盈亏点的计算。同时，对处于不同时间阶段的客运产品进行开车前效益预估、预售期中效益监控、开车后效益事后分析，实现了对列车运营情况全面的统计。

3.1 总体架构

盈亏分析评估系统用到多个系统的数据，主要包括南昌局担当的列车分车次进行收入、支出数据、本局应付实际款额清算系统的列车成本数据，客票系统的基础数据和售票的业务数据，要实现业务数据关联整合、自动将可利用数据信息整理到系统数据库，对全路客报8C、速报数据、机报6反馈2cc表、机报6反馈1表、补票收入表、担当收入等数据进行逻辑性检查，数据分析得出担当列车盈亏结果并指向原因。系统采用B/S的结构，数据集中式存放管理的方式，见图2。

图2 列车盈亏分析系统架构图

3.2 用户管理

系统用户主要是路局管理部门人员，根据人员的业务管理级别对用户进行分级管理，分为管理员、个人、查询三级用户。用户分级是界定数据范围的依据，这种按照业务管理级别的分级便于对外部接入数据（客运运营、成本、支出等数据）进行统一管理，确保了数据的完整性、一致性。

3.3 系统功能模块

旅客列车盈亏分析系统功能规划包括七部分，字典管理、数据管理、用户管理、系统管理、报表管理、自动化管理和列车盈亏分析预测，功能结构见图3。

图3 系统功能结构图

（1）字典管理

字典上传功能包括定期字典的上传和不定期字典的上传，其中字典上传单位包括客货运输统计所、收入处、车辆段及动车段等。

①定期字典上传：可上传的文件类型包括车辆状态、动车开行情况、客运精密统计系统字典、支配客车、车次定员票价表。

②不定期字典上传：可上传的文件类型只有收入处字典一种。收入处字典又包含车次担当字典发布、高速动车组列车编组字典、机车长交路旅客列车车次字典、客运线路区段字典、客运长交路区段字典、上水站字典发布、特价字典发布、小编组旅客列车车次字典、一站直达旅客列车车次字典等。

③其他字典填报：包括车次使用车底表、财务利率、车次经由区间、车次等级、车次方向、车次线路、线路区段等字典维护

④字典加载：即系统将已上传的字典文件和已填报的字典信息录入数据库的过程。

（2）数据管理

①数据上传：可上传的文件类型包括GB6-1、精报数据、速报数据、GB6-2cc、全路客报8C数据、补票收入、旅游专列收入。还包括运输支出（各项费用）填报。

②数据加载：由上传的精报数据文件内信息，整合生成补票收入表、使用费表、机务报表、客报、客票收入速报表。

③数据加工：数据加工分为速报担当收入、速报应付数据加工，财务数据分摊、合并加工，财务数据表加工、修正费用加工等。

（3）列车支出费用及成本测算

提供多种计算趟车成本的计算方法：

①采用加总法将基础字典中列车的各分项成本进行加总，得到列车总成本。

②同类列车成本参照法：同运行区间、同车型、同编组的列车，趟车的固定成本基本一致，计算趟车成本时可以参考已有的同类车固定成本，而变动成本部分通过计算获得。

③根据成本单价字典，结合业务生产数据进行成本计算，即单价系数法。

④成本单价法：计算趟车平均单位成本（平均到每个席位的单位成本），作为趟车的成本单价，为以后新车成本估算使用。

（4）报表管理

可依据财务、收入、机车、客车、精密统计、技术字典等数据资源按照起始时间、铁路局（企业）利用复杂的算法分析得出反应各车次使用情况的数据指标，包括车次利用率表、车次担当收入表（速报）、收入上座率（速报）、车次工作量（速报）、车次盈亏测算（精报）、应付费用对比分析表、车次盈亏趋势表等报表，报表支持导出、打印功能，其中导出格式包括CSV、PDF、HTML、Excel、WORD等。

（5）列车盈亏分析及预测

要针对路局将要开行的新车次，用户只需添加将要开行列车的各项交路信息、开行天数、编组辆数等基础信息及预计上座率，系统即可通过已有的各项历史相关数据利用数据挖掘技术预测分析得出将要开行列车的盈亏情况及各项数据指标的报表，包括车次盈亏预测表、交路盈亏预测表等报表。

①新开车效益预估

用户对列车基本信息、编组情况和停靠站经由信息进行调整维护后，采用单价系数法对列车的成本进行估算；再结合客流预测系统提供的客流情况进行收入估算，进行实现对列车开车前效益预估，计算列车理论盈亏点，生成新开车效益评估报告。

②实时趟车效益监控

事中监控，利用同类参考发获取列车成本，计算列车盈亏点，根据已结算业务数据实时计算列车收益。

③趟车效益测算

属于事后分析，采用加总法计算列车成本，结合客票收入，计算列车盈亏和列车理论盈亏点。

4 结束语

对铁路旅客列车的效益的计算、评价，顺应了铁路体制改革的趋势要求，也是进行客运产品收益管理工作的一部分。列车盈亏分析系统是一个与业务系统紧密结合的信息系统，实现了效益分析理论和业务生产数据的结合，为相关业务人员全面掌握列车成本信息、了解担当列车运营情况提供了实用工具方面的研究方向。今后，随着先进的数据分析和数据挖掘工具进一步完善、丰富，科学预测的精度会逐步提高，为旅客列车开行方案的制定和评价提供更加有效的辅助数据。

责任编辑：许耀元

来稿日期：2017-01-12