浅谈财务预算管理系统

王淼

DOI：10.16660/j.cnki.1674-098X.2017.11.181

摘 要：随着公司业务发展及经营逐渐扩大，为了加强集权管理、节约成本及提高工作效率、为了实时控制集团子公司日常费用及成本，集团总公司高管层决定要实现电子化的报销审批过程并对费用及成本做电子化预算，该文介绍预算管理系统。

关键词：预算 管理系统 研究内容

中图分类号：F27 文献标识码：A 文章编号：1674-098X（2017）04（b）-0181-02

1 绪论

1.1 研究背景

为了提高工作效率及节约成本，为了给领导提供决策支持数据，为了加强集权管理、为了实时控制集团子公司日常费用及成本。通过预算管理系统，我们可以实现各个子公司实时网上异地报销，能实现部门预算控制。

1.2 主要研究内容

根据公司费用预算管理平台的功能需求及特点，论述总体设计方案建成后的费用预算管理平台，实现了跨区域报销、实时报销、实时预算控制、部门预算控制、子公司预算控制、科目预算控制、及个性化的预算调整及批量预算调整以及預算分析报表功能，为高层提供了决策支持数据。

2 需求分析

2.1 可行性分析

可行性分析按照软件开发规范，分为经济可行性分析，技术可行性分析，用户可行性分析三个方面。

2.2 本系统业务架构

本业务架构描述了一个用户登录预算管理系统的报销过程（报销所经过的审批流程、报销的标准、是否超预算、超预算审批人、是否充借款、转账、制证）、借款过程（不同金额的借款审批流程、转账、制证）、预算调整过程。

3 系统概要设计

按照日常费用的类型及数据的不同性质，进行如下数据库划分。

系统管理库、银企互联库、费用报销库（其他）、费用报销库（差旅）、费用报销库（交通、通讯）、借款。

系统管理DB中存储着一些基础数据，比如科目信息、人员信息、部门信息、相关报销标准信息、核算信息、权限分配等。

借款设计一个数据库，日常费用（差旅费）设计为一个数据库、日常费用（市内交通等）设计为一个数据库、日常费用（其他费用科目）设计为一个数据库、系统管理一个数据库、银企互联一个数据库，本系统共6个数据库。

当结算方式为“电汇”时，则是“对公转账”。当结算方式为“银行卡”时，则“对私转账”。结算方式为其他方式时，不涉及转账。银企转账（软通动力网上银行平台），银企转账只涉及到工行转账。