央企巨贪牵出的特大案件

文/尹利勇 卢笑 统筹/莫文亮 夏晓露 李喆

央企巨贪牵出的特大案件

文/尹利勇 卢笑 统筹/莫文亮 夏晓露 李喆

深圳警方从地下钱庄窝点缴获一批假印章

2016年11月18日下午，在公安部、广东省公安厅指挥协调下，深圳市公安局经侦支队联合梅州警方开展收网行动，连续作战48小时，成功侦破1506系列地下钱庄案。

一条线索：3000万涉贪腐资金外流

2015年10月23日，公安部经侦局向广东省公安厅移交一条线索：一批涉案金额高达3000万元的可疑资金通过深圳的地下钱庄移出。该线索是国家审计局在审计央企财务收支情况时发现的。

广东省公安厅经侦局和深圳市公安局经侦支队高度重视，深圳警方立即对该线索立案侦查，代号1506。涉案的可疑资金交易主要集中在2008年至2009年间。由于时间间隔较长，对涉案账户的侦查极其困难。

“为逃避打击，地下钱庄经营者每两个月就会更改一次账户。”深圳市公安局经侦支队反洗钱侦查大队大队长吴永新介绍，专案组只能抽丝剥茧，对每一条转账信息层层往下追，以查清停用的旧账户和现有账户间的关联。

数万条银行转账信息不仅跨年，还跨省份、跨行业，侦查难度超出专案组预期。通过一年的梳理，在中国人民银行和国家外汇管理局的协助下，专案组从四万余条信息中发现了3600余家企业非法办理地下钱庄转账业务。初步估算涉案金额约150亿元。

信息排查发现了分别以邱某华、詹某雄、梁某生、邱某京四人为中心的非法买卖外汇团伙。四团伙主犯均为潮汕人，初中文化程度，均居住在深圳。

四大地下钱庄浮出水面

经专案组侦查发现，邱某华曾在深圳长期经营国际货运代理生意，拥有大批外贸客户。据悉，邱某华的国际货运代理有限公司业务主要是国际间的海运业务，收取的运费基本上是美元，加上有些国外客户在其他生意里面需要将美元支付到国内，需经邱某华账户支付，于是邱某华的境外账户就有了美元。由于时常有客户询问能否兑换外币，有着灵敏商业嗅觉的邱某华觉得有利可图。

既有外汇来源，又有大量客户群，最为关键的是地下钱庄业务比物流来钱快。于是，邱某华利用国际货运业务为掩护干起了非法买卖外汇的勾当，客户分布在广州、东莞等地。为拓展客户，邱某华发展詹某雄、梁某生、邱某京三名老乡加入自己的“生意”中来。詹某雄等三人各自发展其名下的地下钱庄团伙，成为邱某华的二级钱庄。为拓展业务，邱某京团伙在做熟人生意的同时，还在各行业QQ群和贴吧发布买卖外汇的广告。由于邱某京经营的是二级钱庄，一般情况下每10万美元换汇生意赚取的利益在300元人民币左右。

让人意想不到的是，詹某雄远不止地下钱庄“庄主”这一个身份。随着调查的深入，专案组意外发现詹某雄竟是警方正在侦办的“4·12”特大虚开增值税专用发票骗取出口退税案的主犯之一。

“詹某雄在梅州地区发展了丰顺县的黄某、大埔县的郭某等非法买卖外汇团伙，且参与出口退税诈骗。” 据吴永新介绍，地下钱庄的存在为骗税提供了便利条件。一些专门兑换外汇的地下钱庄在境内外都注册了贸易公司，他们把人民币存入地下钱庄，地下钱庄再以美元的方式汇到骗税人指定的国内账户中，骗税人就很容易得到结汇水单，外汇管理局就会在“出口收汇核销单”上盖章，这就为骗税打通了一道关节。目前，地下钱庄犯罪不断演化成一种复合型犯罪形式，如利润更大的出口骗税犯罪也参与到地下钱庄犯罪中来，这是地下钱庄犯罪演变的趋势，因此詹某雄在地下钱庄和涉税诈骗两条道上捞钱就不难理解了。

深圳警方查获地下钱庄窝点

“对敲”一下就能赚钱

地下钱庄是如何赚钱盈利的呢？

“对地下钱庄而言，外汇就是商品，获利模式就是通过交易赚取差价。”吴永新介绍，1506系列地下钱庄案的四个团伙相互配合，相互调配跨境人民币、美元进行非法外汇买卖活动。四个地下钱庄团伙为汇兑型地下钱庄团伙，其作案手法十分简单，即境内外通过对敲的方式，实现资金的非物理性转移。如A客户想将1000万元人民币转移到美国账户，地下钱庄和客户谈好汇率或是手续费后，A客户将1000万元人民币转到地下钱庄境内账户后，在境外收取地下钱庄按约定汇率兑付的等值外币；如需将资金汇入境内，反向操作即可。

“其实，资金并未实际发生跨境流转，而是通过分别在境内外收付人民币和外币、分别记账的手法，变相实现资金跨境流入流出。这种方法更为隐蔽。”据公安部相关负责人介绍，当境内外双方资金收支不平衡时，就通过虚假贸易的方式，将须支付的资金打给对方，这种采用对敲手法的钱庄也叫“两地平衡型”地下钱庄。该负责人表示，汇兑型地下钱庄为我国目前规模最大、影响最大、危害最大和犯罪手法最隐蔽的地下钱庄犯罪类型。1506系列地下钱庄案的侦办难度可想而知。

精准的提前收网

摸清各犯罪团伙脉络后，专案组制定了详细的抓捕方案。就在这时，专案组获悉詹某雄因涉嫌骗取出口退税在外省被抓捕归案。于是当机立断，决定当天开展收网行动。

2016年11月18日下午三点半，星期五。在公安部、广东省公安厅的指挥下，深圳市公安局经侦支队组织相关侦查部门和福田分局共125名警力，与深圳市外汇管理局、人民银行反洗钱处跨部门协作，在广东省深圳、梅州两地同时开展收网行动。

经过两天两夜48小时连续作战，深圳警方捣毁了匿藏在小区、写字楼等地的五个窝点，现场抓获犯罪嫌疑人邱某华等18人，精确冻结涉案账户76个，冻结涉案资金550余万元，涉案金额达144.6亿元。其中，詹某雄非法买卖外汇团伙是深圳警方侦办的“4·12”特大虚开增值税专用发票骗取出口退税案中，回流外汇的主要提供者。

庞大的地下钱庄网络

随着案件的侦破，嫌疑人之间的关系也更加明确。一直从事出口骗税的詹某雄和邱某华是老乡和亲戚，此前就有业务往来。随着深圳警方近年来对地下钱庄的穷追猛打，为躲避风头，四个地下钱庄团伙决定拓展外地业务。

更让专案组始料未及的是，詹某雄的侄子、也是其团伙成员的詹某龙竟是黑龙江警方侦破的一宗涉案金额数十亿美元案件的主要犯罪嫌疑人。

“据犯罪嫌疑人交代，由于深圳警方的持续严厉打击，风险意识特强的邱某华等团伙决定开展外地业务。”吴永新介绍，詹某雄除了在梅州开展业务，其团伙成员詹某龙还跑到黑龙江去拓展业务。2010年至2015年期间，詹某龙在香港注册成立多家离岸公司，在国内开设个人账户数十个及空壳公司。其间，詹某龙向张某非法卖出外汇高达20余亿美元，联合他人骗取南通市等多地政府“来料加工”补贴金数亿元。■