科斯与契约理论

张妍

摘 要：契约的产生及发展是随着人类交易发展的需要而产生的，随着交易不断发展和扩大，人类早期的契约观念也随之萌发与产生。新制度经济学的契约理论在科斯发表《企业的性质》和《社会成本问题》两篇文章之后逐步形成系统理论，从而开创了契约理论研究的先河，奠定了新制度经济学的契约理论基础，本文简述了契约理论的发展及前沿，并论述了科斯的契约理论。

关键词：契约理论 科斯影响

一、契约理论

（一）溯源与发展沿革

契约的产生及发展是随着人类交易发展的需要而产生的。人类进入在原始社会的后期，生产力得到发展进而出现了剩余产品，剩余产品导致买和卖几乎同时发生，不需要达成契约。随着交易不断发展和扩大，交换行为也逐渐地成了经常性、重复性与习惯性的活动，人类早期的契约观念也随之萌发与产生。新制度经济学的契约理论在科斯发表《企业的性质》和《社会成本问题》两篇文章之后逐步形成系统理论，科斯对企业的理解是不同于一般的市場交易契约，所以科斯可谓是契约理论研究的鼻祖，并由此发展为企业合约论、制度合约论和法律合约论。近些年来，对契约理论的研究得到了飞速发展，已经渗透到经济学研究的各个领域。2016年契约理论又有了巨大的进展，奥利弗·哈特和本特·霍尔姆斯特伦正是因为其在契约理论方面的研究贡献而获得诺贝尔经济学奖。

（二）当代研究的基础框架与前沿方向

契约理论早期也称代理理论，后来发展成为更加形式化的委托-代理理论。契约理论的发展经历了两个重要阶段即非对称信息下委托—代理理论阶段和不完全契约理论阶段，因此当代研究的框架便是以这两个阶段为基础的。

（1）委托—代理理论分析框架

委托代理理论的任务就是研究利益相冲突以及信息不对称环境下，委托人设计最优合约来对代理人进行约束。

委托代理理论就是对委托代理关系中存在的合约问题进行讨论，说明如何降低委托代理成本。委托代理关系就是委托人要求代理人代表他完成某种工作或某项任务。但是由于存在信息不对称，委托人只能观测到另外一些由代理人的行动和其他外生随机因素共同决定的变量。委托人奖惩代理人是通过观测信息，这也成为激励代理人的最有效的办法。

（2）不完全契约理论分析框架

不完全契约理论有两个重要分支：交易费用经济学（TCE）和产权理论（PRT）。两者的共同基础都是有限理性、机会主义和资产专用性，不同的是分析问题的重点和思路，以威廉姆森为代表的TCE认为事后失调是契约不完全导致的交易费用的主要来源，因而强调事后适应性治理，而以哈特为代表的PRT则认为契约不完全导致的交易费用主要源于事前的专用性投资激励不足，因此强调事前的激励机制。

二、科斯的契约理论

（一）科斯提出与论述契约的过程

在科斯之前的新古典企业理论中，以看作“黑箱”的整个企业作对象，是通过边际分析方法，技术角度这两种方式来进行分析。在对经济分析过程中，不把企业看作一种组织，而是看作一个可行的生产计划集，因此，把企业与消费者当成形式完全一致的生产者来进行研究。企业作为一种契约，就是那种可以使市场交易成本最小化的“技术”或者说是组织。

在以上的论述中，可以看出科斯正确指出了企业的实质是一个小的统制经济，它的显著特征是代替价格机制，它出现的原因是有些交易在企业内进行比在市场上进行交易成本要低，低的原因与企业内部契约的性质有关。

最后科斯也通过实例验证了已经发展起来的企业概念与现实世界是否相一致。科斯的实质列举如下：“仆人必须向主人或主人的其他代理人承担提供个人劳务的义务，而契约就是有关物品或类似物品的出售的契约。”等。

（二）基本观点与主要内容

第一，企业和市场都是统筹经济活动的配置资源机制和组织形式。市场体系里，“看得见的手”“看不见的手”都是由专业化的经济活动协调。

第二，利用价格机制存在交易成本，而企业的产生可以降低交易成本。市场价格机制“组织”生产会产生许多成本，其中就包含但不限于寻找交易的对象、市场信息处理的成本、市场信息费用和对市场价格了解的费用。

第三，市场经济中存在企业的基本理由在于企业内部组织的交易比通过市场进行同样的交易费用要低。主要表现为：在于契约的数量，一个契约替代一系列的契约。在于契约的期限，短期契约成本高，长期契约成本较低。在于契约的风险，主要是由于长期契约存在不确定性，人们需要一种组织对契约提供长期保障。在于企业的内部契约特征。企业家可以运用他们的权威，指挥他们雇佣的要素在最具价值的用途上运作。

（三）学术影响及其相关评价

作为世界上具有重要影响的经济学学家，科斯继承和发展了斯密一马歇尔的英国经验主义传统和常识性方法，发现“交易成本”，并进行深入探讨，且进入了经济学分析领域，从此奠定他在现代经济学中的重要地位，也衍生出了现代经济学领域的数个分支和多个经济理论学派。

简单的对或者错，都不可以作为科学验证的角度来评判衡量科斯契约理论对经济理论发展所作出的贡献。科斯的思想作为开先河之举，意义重大，引领了大批理论研究，使得后续著作不断诞生，并且形成了七十年代思想产品的高潮，经济学革命也从此引发。由于科斯经济思想超时间的启发意义使其价值在短时间内很难被完全认识到，但随着对科斯思想研究的不断深入，及其在博弈理论、信息经济学、激励理论等前沿理论中的应用，科斯经济思想的理论价值日益凸显。

参考文献：

[1]韩晓捷. 西方近代社会契约理论研究[D].天津：南开大学， 2012. 138-142

[2]喻中. 科斯的法律经济学思想论述[J]. 政法论坛， 2014， 32（3）： 162-170

[3]张五常. 科斯与我的和而不同之处[J]. 社会科学战线， 2014， （7）： 35-39