农村商业银行不良贷款现状及有效解决建议的研究

黄泽海

[摘要]众所周知，贷款是金融机构创造收入的最大来源，但是一旦逾期形成不良贷款，也是制约金融机构业务发展的“拦路虎”。那么要如何才能降低不良贷款呢？文章对农村商业银行不良贷款的原因、影响以及解决办法做了详细的分析。

[关键词]不良贷款的原因；不良贷款的影响；解决办法

[DOI]1013939/jcnkizgsc201650103

农村商业银行现在普遍存在大量的不良贷款，给银行造成了恶劣的影响。当前农村商业银行不良贷款的特点是：不良贷款数额巨大、逾期时间长、清收难度大以及投放点集中等。这些不良贷款的产生是由多种因素造成的，主要从以下几个方面来分析。

1客观分析不良贷款的形成原因

11经济转型和通货膨胀形成不良贷款

在20世纪80年代至90年代初，国家经济正是由过去的计划经济转为市场经济发展时代，原来由垄断企业经营的项目转化为市场放开经营。如过去的供销社、木材公司等企业，它们垄断经营，但是随着经济改革转化为市场经济，允许个人并鼓励个人发展经济，从而垄断企业经营下滑导致在农商行（原信用社）的贷款偿还不起形成不良贷款。据统计，仅木材公司在农商行就沉淀不良贷款160多万元。90年代初通货膨胀形成不少不良贷款，信用社发放贷款支持个体发展经济，由于“卖进高、买出低”导致亏本，无法偿还贷款形成不良贷款。市场机制的不健全扭曲了政府、企业、民众的经济行为。在计划经济向市场经济转型的过程中，地方政府或多或少地干预银行事务，从而变相误导了银行的经营作为，扭曲了部分贷款的合理投向。同时由于我国市场经济基础薄弱，市场机制不够健全，政府、企业和民众对银行经营行为商业化、贷款市场化、交易的诚信原则不能很好理解和贯彻，从而形成的经济、金融、法律、社会和民事环境，导致银行的权益受到伤害，不良贷款日积月累，积重难返。

12金融体制改革和转型留下不少不良贷款

20世纪90年代末，随着国务院下令撤销农村基金会，全国的金融体制改革全面铺开，农业银行原乡镇的营业机构收编进城，那么这些机构的不良贷款移交到信用社，增加了信用社资金包袱。据资料反映，笔者于1996年在兰里信用社任农贷会，那时农业银行兰里营业所移交给信用社不良贷款260多万元；1999年笔者在板栗树信用社任主办会接交乡基金会不良贷款70多万元。可想全县20多个乡镇的农金会和营业所把不良贷款这座“大山”压在信用社头上。农业经济效益水平较低，农民收入水平不高，偿债能力较差，社会清偿能力较低，造成社会对贷款的需求较高与清偿能力较低的矛盾，致使不良贷款产生，这是农信社不良贷款产生的根本原因。

13制度不健全，员工意识不强形成不良贷款

2009年之前，由于信用社科技发展落后，制度不够健全，信贷系统管理落后，没有安装借款照相，加之个别员工职业操守不到位，而农村金融改革深化，推行农户小额信用贷款，万元以下的贷款农户可以仅凭身份证或户口簿随到随贷，这样造就了社会上一些不良分子借用他人身份证骗取贷款从事非法经营而形成不良贷款。近几年来，总行就解除10名工作意识不负责的员工劳动合同。一些员工缺少责任心，在贷款投放上不“关心”，在贷款跟踪管理上不“尽心”，在贷款收回上又怎能“安心”；还有一些员工原则不坚定，在信贷投放时，不能抵制来自行政的、司法的、人际亲情的干预。

2农村商业银行不良贷款的存在带来的后果

21不良贷款的存在不利于银行业及国民经济的持续健康发展

银行发放贷款的资金主要来自存款，不良资产过多，许多贷款无法收回或不能按期收回，就有无法支付到期存款、发生存款支付危机的可能。我国农村商业银行现在存款支付没有发生问题是因为有多年来形成的良好信誉，加之有国家作为其强大后盾，能吸收到大量新的存款，可以利用新存款支付老存款。如果情況发生变化，新存款减少，老存款的支付就可能出现困难。假如农村商业银行出现支付困难，那么整个国民经济就可能出现动荡。

22不良贷款的存在会助长企业互相拖欠贷款，使社会信用恶化

企业相互拖欠贷款和企业拖欠银行贷款，是当前社会信用恶化的两种主要表现，而且它们的根源是相通的、互为因果。企业相互拖欠贷款，销货企业不能及时收回销货款，归还银行到期贷款，银行的不良资产就会增加。反之，银行不良资产增加，等于接受了被拖欠企业转嫁过来的损失，减轻对企业催收贷款的促进和推动力度，等于银行放纵和助长了企业相互拖欠贷款。因此，只有采取坚决措施解决企业拖欠银行贷款问题，才能促进和推动企业间清理贷款拖欠，使整个社会信用状况得到改善。

23不良贷款的存在使银行改革无法进一步深入

银行是资金流动性很强的企业，不良贷款会增加银行的债务负担，致使银行吸收存款的能力下降，降低经营效益，导致银行出现财政问题。不良贷款率高，最大的危害是影响银行对经济的支持能力。中国的银行近年来对贷款极其谨慎小心，就是因为不良贷款太多，影响到银行放款能力。

3认真对待不良贷款形成的防控

针对以上几种因素和存在的问题，可以从以下三方面着手降低不良贷款，从而盘活资金。

31改革营销机制，增加服务县域经济发展的有效投入

对于借款的企业、个人要大力扶持，重新评级授信、输氧打气，使他们面临资金困难时，全面得“氧”、起死回生，盘活原借不良贷款；对于营销贷款的客户经理，每年终了时要计提不良贷款形成的准备金（因这里有自然灾害引起的不良贷款）和计提营销优质效益奖，调动其工作积极性，从而达到控制新增不良贷款。

32多措并举，盘活存量

一是摸清底子、找准方向。按照实事求是的原则对不良贷款进行分析成因、状况，找出突破口。二是分解目标，定量、定向考核，兑现奖惩。在信贷员中实行任务分解，落实到人，任务到数、到户，按季兑现奖惩，形成压力和动力，增强工作积极性。三是灵活运用各种清收手段。对于不良贷款大户实行总行领导分任务、分户清收；小额的落实到各级支行和责任人。四是法律清收。对少数赖账户，依法清收。五是剥离拍卖，盘活资产。对于不良贷款的借款程序合法合规的，可以通过资产评估进行剥离拍卖，从而达到盘活资金的目的。

33地方政府、金融机构、社会舆论“三驾马车”齐驱惩治不良行为

作为金融机构要充分抓住“全国信用体系建设试验区”契机，主动请示政府、依靠行政手段，向政府提供不守信用企业、个人名单；发挥金融债权联席会议的作用，严厉打击恶意逃废银行债务行为，对有不良贷款的企业、个人坚决制裁。

参考文献：

[1]牛文斌不良贷款清收难的原因及对策探析[J].中国市场，2015（3）

[2]施晓婧商业银行不良贷款的成因与对策分析[J].中国市场，2016（29）