对个人银行结算账户管理中存在问题的思考

唐仁辉

盛京银行大连分行营业部

对个人银行结算账户管理中存在问题的思考

唐仁辉

盛京银行大连分行营业部

人民币银行结算账户是银行核算的基础单元，加强银行结算账户管理至关重要，因此需要引起重视。就目前的琴概况来看，个人银行结算账户管理中还存在很多问题，因此需要采取有效的措施进行优化，从而促进经济金融的发展。基于此本文分析了个人银行结算账户管理中存在问题的思考。

个人银行；结算账户管理；问题；优化

1、个人银行结算账户基本情况

个人银行结算账户是指存款人凭个人身份证件以自然人的名称开立的银行结算账户。近几年，随着我国金融业务的迅速发展，单位及个人支付需求的不断扩大，网上银行﹑电话银行和手机银行等新型支付工具的推广与应用，个人银行结算银行账户快速增长，这种发展形势给银行的账户管理工作带来极大的压力与挑战。

2、开设个人银行结算账户的原因和目的

2.1 适应个人投资、消费等产生的各种转账结算需要，进一步扩大转账结算范围

随着我国经济的发展﹑人们生活水平的提高和消费方式的多样，个人金融业务迅速发展，个人转账支付需求不断增长，越来越多的人需要通过银行办理结算，如支付水﹑电﹑煤气﹑电话费等基本日常费用及归还住房贷款﹑证券投资﹑购物消费等，单设个人银行结算账户后，方便了个人办理汇兑﹑定期借记﹑定期贷记﹑借记卡等转账支付业务，扩大了转账结算范围，减少了现金使用。

2.2 有利于对个人银行结算账户的管理

单设个人银行结算账户后，有利于个体工商户将其生产经营性资金和消费资金分别核算，有利于其规范资金管理，促进个体经济发展。

2.3 有利于银行提高服务水平

单设个人银行结算账户后，可以促使银行更加重视个人零售业务的发展，大力推广网上支付﹑个人支票﹑借记卡﹑信用卡等便捷的支付手段和支付工具，通过疏通结算渠道﹑加快结算速度等措施改善服务水平，并能够有效激发银行开展业务创新的积极性，根据不同客户群体的投资﹑理财需要提供个性化服务，提高赢利能力。

2.4 有利于节约银行管理成本

个人银行结算账户与个人储蓄账户在功能与服务对象方面存在较大差异，个人因为办理人民币现金存取开立的储蓄账户数量庞大，而因转账结算需要开立的个人银行结算账户数量相对较少，客户群体相对集中。《账户管理办法》单设个人银行结算账户，将其同储蓄账户相分离，区别管理，降底了银行的管理成本，符合现代银行的成本效益原则。

3、个人结算银行结算账户管理中存在的问题

3.1 个人银行结算账户的无期限问题

《办法》对一年未发生收付活动的单位银行结算账户如何处理做出了规定，但对长期不发生收付业务，处于“睡眠”状态个人银行结算账户，如何处理账户未做出规定，此类账户如果长期“睡眠”，一方面不利于存款人有限控制和管理资金，甚至有可能会由于客观因素造成账户资金被冒名窃取或挪用，造成不必要的损失。

3.2 个人银行结算账户的无数量限制问题

个人银行结算账户是适应个人因投资﹑消费等产生的各种转账结算需，它进一步扩大了转账结算范围。一方面随着经济的发展，人们生活水平的提高和消费方式的多样化，个人转账支付需求不断增长，为享有不同银行的特色服务，人们对个人结算账户开立需求也不断增长，但《办法》对其开立的数量没有限制性规定。另一方面，各银行机构为了争夺市场份额，扩大市场占有率，大力发展银行卡业务，发卡数量与日递增，与此相对应的个人银行结算账户数量快速增长，开户银行只要存款人提高有效身份证件，便可以开立个人银行结算账户，这就导致了个人银行结算账户开户中多头开户现象的存在。

4、个人银行结算账户管理改善策略

4.1 提高对银行机构的管理

针对各个银行机构的管理及报备制度的不一致，管理部门及央行可以制定一个统一的个人银行结算账户管理体系以及报备方案，明确个人银行结算账户所属地的管理方式以及实际情况，并提高对各个银行机构的监督﹑检查力度，并完善其方式，按照规章制度明确对其进行惩罚，保障我国所有个人银行结算账户均能够纳人到账户系统当中，从而更好的实现管理﹑统筹以及规戈J。个人银行结算账户的数据是按照个人银行结算公民信息的真实性作为基本条件。对此，就需要对所有银行机构的个人银行结算账户的报备进行严格核实，真正使所有银行机构能够准确﹑完整并且及时的将个人银行结算账户信息归人到账户管理系统当中。从而更好的完成个人银行账户统计工作。

4.2 注销当前系统当中的错误信息，重新录人正确的账户个人信息

账户管理系统当中，无法体现真实信息的个人账户数据应当给予注销。对此，银行可以定期将系统当中的无用信息进行删除﹑注销。在开展个人账户数据核实工作开始之前，可以先对各个银行机构的账户管理系统当中，长期不动的“零出人”账户进行清除，注销一些无效的信息账户。整个并规范各个银行中所储存的个人账户信息，将格式错误的个人银行账户数据进行规范化，保障之后的个人账户数据信息录人能够一次性完成，从而更好的开展之后的数据核实工作。

4.3 有序组织开展银行账户实名制专项检查工作

重点检查银行业金融机构执行账户实名制的情况。依法查处一批假名匿名账户，促进银行业金融机构完善客户身份识别机制，提高社会公众对账户实名制重要性的认识。通过核实减少个人银行结算账户数量来降低商业银行的运行成本。

4.4 实行大额现金存取的报告分析制度

一是加强柜面监督和提示。金融从业人员要严格柜面监督和控制，有效实施账户的分类管理。监督“无字号”的工商户基本账户不能与个人银行结算账户﹑个人储蓄账户混同使用，个体工商户不得将生产经营性资金转入个人储蓄账户或个人银行结算账户，并通过个人储蓄账户或个人银行结算账户办理结算业务。二是严格执行大额分析报备制度。对达到一定金额起点的现金存取﹑支付，金融机构必须建立大额现金支付登记备案制度，并逐笔分析上报。个人在提取大额现金时，金融机构要如实登记客户支取时间﹑姓名﹑金额﹑用途等。对注明“现金”字样的银行汇票﹑银行本票，视同大额现金支付，开户银行要建立台账，实行逐笔登记。

4.5.1 审慎办理代办储蓄存单(折)开立业务。(1)各家银行应严格按“存款实名制”及有关规定进行开户审查，严禁受理资料不齐或手续不全的代办储蓄存单(折)开立申请。(2)对代理开立的储蓄存单(折)，一般不予开通通兑功能。对房地产等中介公司代理开立的储蓄存单(折)，一律不得开通通存通兑功能，只能到原开户银行支取存款。

4.5.2 严格审查储蓄账户代理存取款业务。(1)代理办理储蓄账户存取款业务的，各银行应严格执行《金融机构客户身份识别和客户身份资料及交易记录保存管理办法》的有关规定，通过联网核查公民身份信息系统对存款人与代理人居民身份证进行核查，并按甄别程序对证件的真伪进行核验。

4.5.3 加强大额储蓄存款代理支取的核实。对于5万(含)以上的大额储蓄存款代理支取业务，各金融机构应严格执行有关规定，必要时可通过录音电话与存款人本人进行电话核实，并对录音电话内容留存备查。无法核实或核实有疑问的，应要求存款人本人前来办理业务。

4.6 提高宣传、培训力度

对于商业银行因利益驱使所作出的各种违规行为，可以从相关的宣传﹑培训工作出发，降低﹑杜绝这些违规行为的发生。对此，银行以及其他监督﹑管理部门可以积极引导﹑督促各个商业银行提高相关内容的宣传﹑学习力度。必须做到认真履行《银行账户管理办法》当中所明确的要求﹑细则，以该规定出发，做到熟练操作﹑熟练引用，从而使个人银行结算账户能够更加有效﹑规范的进行管理。除此之外，通过宣传工作，能够使广大的银行客户充分的理解个人银行结算账户开户﹑销户的重要性﹑流程以及条件等，并积极的履行账户管理办法当中所指出的细则，自觉的遵守相关的规定。通过这样的方式，从根本上降低账户管理中出现的失真问题，更好的维持经济市场的金融秩序。

总之，当前我国个人银行结算账户在发展过程中仍然存在一些问题，因此需要使用针对性策略，提高对个人账户的实名制实施，从而提高账户安全。

参考文+献：

[1]李肖峰.当前银行结算账户管理存在的问题及应对思考[J].现代商业，2015，11：181-182.

[2]刘娟.关于银行结算账户管理的思考[J].金融经济，2014，08：165-166.

[3]刘春雷.现行银行账户管理体系有关问题的思考[J].内蒙古金融研究，2014，05：59-60.

[4]苏宁.金融机构客户身份识别和客户身份资料及交易记录保存管理办法[A].反洗钱法规实用手册(2007)[M].北京：中国金融出版社，2007.

[5]李杨，江雪.浅析人民币银行结算账户存在的问题及对策田《时代金融旬刊》，2016(s).