石油化工建设项目各阶段投资控制探讨

郭毅录

（齐鲁石化分公司，山东淄博 255411）

石油化工建设项目各阶段投资控制探讨

郭毅录

（齐鲁石化分公司，山东淄博 255411）

鉴于石油化工建设项目的特殊性，投资控制难度较大，失控现象时有发生。为有效控制投资，应在各阶段采取措施，以达到降低成本，实现投资目标的目的。从石油化工建设项目各阶段出发，对投资控制进行探讨。

石油化工；各阶段；投资控制

1 石油化工建设项目投资控制的特点及现状

石油化工建设项目普遍具有易燃易爆、技术密集、耗用资金量巨大、建设周期长等特点，因此，石油化工投资必然面临着不可预见因素多、控制难度大、风险高等挑战。石油化工建设项目投资控制就是在项目建设各阶段运用科学方法和手段，检查是否按预期的工程投资和资金计划进行使用，发现并分析偏差原因，对偏差进行纠正，从而确保项目投资目标的实现。

长期以来，石油化工项目投资控制存在认识上的误区，主要表现在一是不重视项目前期研究工作，把投资控制的主要精力放在施工阶段，效果微乎其微，甚至为了项目通过审批而人为压低估算，“钓鱼”现象普遍存在，投资估算流于形式。二是设计方案过度重视功能、质量和外在形式，对投资的经济合理性考虑不够。三是招标投标过程中只注重价格，不重视技术，忽视项目全生命过程使用成本。四是工程实施阶段现场签证不及时、变更把关不严，造成索赔。以上原因导致石油化工项目投资失控现象时有发生。

2 石油化工建设项目投资控制对策

石油化工项目建设分为多个阶段，每个阶段的投资控制重点不同，应当分别采取有针对性的控制方法和措施。

2.1 可行性研究阶段

石油化工项目可行性研究阶段也称前期阶段，是投资决策的核心，决策的正确与否直接关系到投资的成功与失败。此阶段的投资控制至关重要，在广泛征集意见和建议的基础上，严格执行科学论证和集体决策，以避免和减少决策失误。须从社会、市场、建设、技术、经济等方面通过充分调查论证，提出多种方案，进行多方案比选后得出最佳方案，并在最佳方案的基础上，确定高质量的投资估算。投资估算对后期设计概算和施工图预算的编制起着指导和控制作用，编制时首先要对项目建设规模、产品方案、施工周期、所在地建设条件、资源情况进行分析，鉴于石油化工项目具有相似性，在对项目分析的前提下积极收集已建成同类装置的实物量及价格，推广采用生产能力指数法编制投资估算。其次要对未来市场价格走向进行分析判断，充分考虑不可预见因素。第三要确保估算内容完整，避免重大漏项，给后期投资控制造成困难。因此，准确的投资估算是实现整个项目投资控制的基础。

2.2 设计阶段

设计水平的优劣直接影响项目投资的高低，是石油化工项目投资控制的重要环节。该阶段的投资控制手段主要是限额设计，可行性研究形成的投资估算是限额设计的目标，也是控制投资的主要依据，设计概算务必控制在经核准的投资估算内，不得突破。

在满足装置使用功能的前提下，设计人员应重点考虑装置的安全性和经济性，积极推行标准化、工艺和设备国产化设计，不得擅自提高设计标准，邀请专家对设计方案进行全方位、多轮次审查，发现投资偏差及时作出相应调整。为提高设计人员的投资控制意识，可将设计概算与投资估算差额的一定比例作为奖励基金，鼓励方案优化，最大限度地优化项目投资，提升性价比。

2.3 招标阶段

实践证明，招投标对于投资控制起着不可或缺的作用，通过公开招投标“公开、公正、公平”选择承包单位，有利于在确保石油化工装置安全、质量、进度的前提下，引入合理竞争，实现投资控制。因此，通过招投标方式择优选择承包商是投资控制的一个重要手段。

针对石油化工项目的个性化特点，在确定招标方案时应根据项目的具体情况，选择合适的承包形式，比如采用EPC承包模式可将投资风险部分转移至中标方，有效降低投资方的投资控制难度。做好招投标投资控制工作，一是选好招标方式，除情况特殊确需采用邀请招标外，一般应采取公开招标，必要时可开展资格预审。二是编好招标文件，应从法律和经济两个角度入手，力求文字清晰、规范没有疑义，进度、质量、安全要求合理，投标控制价不低于成本又控制在批复概算内，避免过于追求低价而忽略工程质量和进度，反而在工程质量上留下隐患，对工程进度造成影响，最终导致投资失控。三是开好预备会议，明确评标原则，合理确定技术标与商务标所占比例。四是用好评标专家，从专家库中随机抽取资深专家，建立完善专家业务和诚信考核机制。五是做好过程监督，对招投标活动实施全程监督，有效打击资质违规、串通投标等违法行为，防范投资失控风险。

2.4 物资采购阶段

物资采购成本约占石油化工项目总投资的70%～75%，尤其是关键设备投资占比非常大。因此，在保证功能和质量的前提下，实施限额采购、规范招标采购，最大限度降低采购成本是投资控制的关键一环。重点关注投资占比大的核心设备采购过程，有条件的投资方可采用框架协议方式采购，配备具有设计和施工经验的采购人员，积极推行国产化，提升性价比。建立例会制度，定期召开采购投资例会，集体决策、共同把关，出现偏差及时应对，实现采购阶段投资可控。

2.5 施工阶段

施工阶段是投资的执行阶段，尽管此时的投资控制效果已不如前期阶段明显，但决不可轻视。为实现投资的有效控制，该阶段首先要积极开展模块化施工，严控设计变更，强化变更控制和跟踪力度，必要时须先定价后实施。工程签证必须由各方工程结算专业人员依据合同条款准确核算、现场签认。其次，施工过程中要加强材料的现场管理，使材料的质量有保证，数量有控制，开工前依据施工图准确编制材料预算，加强材料库存管理，健全材料动态调剂使用机制，从源头上控制施工余料的产生，降低库存，堵塞成本漏洞。第三，强化合同管理和结算审核，减少施工过程中的纠纷，及时进行索赔，结算审核主要依据合同约定审核价和量，防止承包商高估冒算，造成投资损失。

3 小结

石油化工建设项目投资控制是一个动态过程，涉及到工程建设的诸多方面，贯穿于项目建设的各阶段。为达到预期的投资效果，必须在项目建设的各阶段，采用科学的方法进行有效控制，才能把项目投资控制在预期范围内，实现投资效益最大化。

Discussion on Investment Control of Petrochemical Construction Project in Different Stages

Guo Yi-lu

In view of the particularity of petrochemical construction projects，investment control is more difficult，out of control phenomenon has occurred.In order to effectively control the investment，measures should be taken at all stages to achieve the purpose of reducing costs and achieving the investment objectives.This paper discusses the investment control from the stage of petrochemical construction project.

petrochemical industry；various stages；investment control

F284；F426.72

B

1003-6490（2017）01-0021-02

2017-01-16

郭毅录（1965—），男，河南林州人，工程师，主要研究方向为工程管理。