关于石油企业合规管理的实践与思考

李鑫

阐述了合规管理的总体要求，我们提出了要积极培育符合石油企业战略的合规文化，加强目标与任务内容的统筹管理，提高合规管理在绩效考核体系中的比重，构建科学规范的制度体系，加大合规价值导向等一系列加强石油企业合规管理的举措。

石油企业合规管理实践思考

1合规管理总体要求

法律合规管理，就是企业要树立依法经营的理念。培育合规管理的文化，强化企业工作人员的法律风硷意识和法律效益观念，正确认识违法成本、违法收益和守法成本、守法I捞溢之间的关系，注重稳定、长远、合法的利益，确保国家法律法规在企业的贯彻和执行。通过法律的合规管理，建立硅全法人治理结构，规范企业的组织行为，以国家有关资源、土地、安全环保、安全生产等方面的行政法律、法规为依据，协调处理好与政府监管的行政法律关系，以相关专业法规规范内部人力资源管理、财务管理、投资管理、资产管理、知识产权管理等，保证企业长期、稳定、可持续发展。

2加强石油企业合规管理的举措

2.1积极培育符合石油企业战略的合规文化

石油企业文化要与石油企业的发展战略相一致，其文化追求要体现石油企业的价值观和精神追求。这就要求石油企业文化内涵应当包含合规文化。一是丰富石油文化的内涵。在全球经济一体化和社会舆论泛化的大背景下，企业行为的合规性将成为石油企业生存和发展的重要因素，也是企业综合竞争力和美誉度的基本内容。因此，有必要在阐释石油企业文化时，纳入合规的价值准则，在文化建设上纳入员工道德、企业良心等内容，通过培训和文化引导，让干部员工树立正确的经营观和竞争观，让依法决策、合规经营，按章办事、合规操作成为一种习惯。如：“执行力”就不能仅仅解释为“一切行动听指挥”，而是要拓展为遵纪守法、守规矩；“艰苦奋斗”就不能只要求员工而不严格管理干部；讲“一线拼搏”还必须鼓励管理提升和思想创新等，使企业文化能够与时俱进，与我们自己公司追求优质石油公司目标相适应。

2.2加强目标与任务内容的统筹管理

一是目标要统筹。目标是整个组织要努力实现的预期成果。石油企业在目标管理中，更多地将利润、速度、规模等一定时期的经营方向作为硬目标，硬约束；而将企业价值以及其外化的企业形象作为软目标，实际执行中软目标往往模糊不清，还经常被硬目标覆盖。只有把合规管理上升到战略目标层面，合规管理才能避免被动应付，成为积极主动的管理行为。因此，必须将合规和发展置于同一个战略框架之中，统筹设计，才可能形成完整、有效的发展目标。二是任务要统筹。由于合规管理涉及范围广，风险层次多，是一项全局性工作，需要科学规划、全面统筹、合理安排。应根据企业自身发展战略和目标，明晰在合规管理方面企业应做的工作。主要任务应包括：制定合规管理工作规划；明确合规管理部门与其它风险管理部门的职责边界；围绕合规管理重点难点、薄弱环节选题立项，加以研究和评估；统筹安排各类检查，合理调配力量，使合规管理、内控测试、财务、审计、监察等职能部门形成合力。

2.3提高合规管理在绩效考核体系中的比重

绩效考核是石油企业行之有效的目标引导手段，多年来为石油企业的发展发挥了重要作用。当前石油企业业绩考核体系中生产、经营指标占比过大，在一些单位出现了经营生产任务压倒一切的极端现象。一好百好，一损俱损，这是业绩考核指标权重失衡的必然结果。调整业绩指标项目的权重，适当提高合规管理在业绩考核体系中的比重，可以体现企业长远利益和短期目标的关系，遏制目前业绩考核可能引发的短期行为。结合绩效条例要严格责任追究。依法合规的要求再严，如果对违法违规行为不处理、违规成本过低，也必然导致守法合规要求化为泡影。因此，必须严格责任追究，落实中纪委将纪律挺在前面，立起来、严起来，执行到位，抓早抓小的要求。

2.4构建科学规范的制度体系

科学完备的制度体系是实现合规管理的前提。要实现这个前提，需要对现有制度进一步规范和完善。第一，制度审查要客观中立。石油企业管理制度的建立大多是以各职能部门为依托，各自根据管理要求、目标和权限自行设计，这使石油企业的制度部门特征突出，其本身的合规性和公正性就存在疑问。为此，要在以往规范性、程序性审查的基础上，增加合规性审查，保证制度的中立性；合规性审查要独立于业务管理部门之外，相关人员要承担合规审查责任。未经审查或审查未通过的，不得颁布实施。第二，制度体系要包含对违规行为的组织处理。经过多年的制度建设，石油企业制度已经很多。但认真分析，有些制度只讲企业要求和部门要求，不讲法律规定；有的制度只提要求，不讲程序；还有的制度讲了要求、程序，却不讲责任，特别是违规追责的内容。因此，要站在制度体系化建设的角度，进一步明晰违规与违纪的界限，重点明确违规性质、种类，细化惩处标准、执行责任人等内容，保证合规制度的完整性和可操作性。

2.5加大合规价值导向

一方面要把企业历史发展过程中形成的与战略目标相吻合的东西保留下来，比如：继续宣扬和践行努力培育员工主动合规的良好习惯，使合规文化与石油企业的优良传统有机统一；另一方面要树立合规行为典范，提炼合规先进人物事迹，讲述合规文化故事，通过身边的典型，示范引领，以点带面，使依法合规成为企业员工普遍认同的价值理念。培育合规文化，需要对不良亚文化开展强有力的批判，切实矫正各种不良文化心理，压缩不良亚文化空间。一要结合当前开展的“三严三实”和反“四风”主题教育，对干部员工进行正面引导，颂扬照章做事的行为，批判不良亚文化后面违纪违规的实质；二要公开曝光违规违纪人员，让违规违纪行为晒在阳光下，营造违规即被谴责的舆论氛围，同时选取典型案例进行深入剖析，对发生问题的文化因素，从价值判断、行为方式和不良后果等方面揭开其包裹在外面的人情、亲情外衣，指出危害本质。

3结语

预防胜于治疗，要使干部员工少犯错误、少走弯路，就必须坚持严格要求，小错及时提醒，及时纠正，防止养痈遗患。同时通过严肃惩处，提高违规成本，对相关单位和人员起到震慑作用，才能教育大多数，倒逼合规意识、合规管理工作的提升。

参考文献：

[1]杨品成.浅谈新形势下石油企业的企业文化建设[J].企业文化（中旬刊），2015（2）：16-16.

[2]邱尔丽，穆忠伟，刘孝成等.加强石油企业合规管理的分析[J].中国经贸导刊，2015（36）：71-74.