商业银行中小企业授信业务风险及合理应对方式解析

◎张敏华

商业银行中小企业授信业务风险及合理应对方式解析

◎张敏华

我国的中小企业是促进经济发展、推动社会发展的主要推动力，同时也是保证我国经济持续增长，为待就业人员提供就业岗位、促进经济收入的主要支柱。然而因为中小企业自身发展中存在的限制与相关经济制度带来的影响，商业银行在中小企业授信业务中的风险也与日俱增，为此，预防并控制授信风险以此推动商业银行的发展，是相关人员的主要工作内容。

受近年来国民经济不断增长以及市场体系逐渐完善的影响，我国的中小企业在经济发展中的重要性地位也逐渐凸显，并且之间成为我国经济增长的主要推动力，同时，在推动社会就业以及社会进步等方面也具有十分重要的意义。我国在促进中小企业长久发展的政策方面也逐渐加大了力度，为此中小企业的市场发展也极为广阔，全面促进中小企业的发展不仅是政府等监督机构在商业银行政策方面的基本要求，同时也是银行自身实现业务发展、资产结构优化以及市场竞争力提升的主要支撑力。但是，因为中小企业自身发展所存在的局限性与经济环境带来的影响，商业银行中小企业授信业务中存在的风险也与日俱增，防控授信业务风险，以实现银行与企业的双赢是二者需要解决的主要问题。为此，文章中针对商业银行中小企业授信业务风险，对其应对方式进行了分析。

商业银行中小企业授信业务风险

其一，市场风险。因为中小企业的生命周期较短，在其发展的过程中比较容易受到经济周期、原材料价格以及人力成本等一些价格波动的影响，为此在抵御市场风险方面的能力比较差。除此之外，中小企业的生产主要是劳动密集型，在企业中的高新技术比例较低，一些中小企业主要是依靠模仿、来料加工获取收益，相比之下原创、自主性的产品比较少，同时产品缺少附加值，在市场中的竞争力较弱，实现企业的转型与升级具有一定的困难性，当受到经济环境等因素的影响时，则会丧失抵御力，为商业银行授信业务带来风险。其二，信用风险。通常中小企业中缺失担保，并且抵押物也不够充足，较为容易造成恶意拖欠以及逃废贷款等状况。其三，经营风险。一般中小企业中基本缺乏现代化的管理制度，管理人员的管理水平也存在提高的空间，经营人员对于企业而言具有控制的权利，经营中的自主性以及随意性比较大。一些中小企业的产权范围不明确，具有较强的家族性，为此在经营时则可能会出现关联交易的现象，为企业贷款资金占款以及挪用等风险。

中小企业授信业务风险管理方式

首先，提升准入环节的严格性，从根本上掌握风险。商业银行需要对中小企业中的行业环境、地位以及相关政策进行全面的分析，明确业务的发展目标以及市场标准，拟定实施准则，其中主要包含了客户的准入、授信相关标准、市场目标的确定以及资产组合在管理方面的根本要求。与此同时，商业银行要针对业务的发展状况以及区域的实际情况及时调整相关标准，结合借款人的最新财务报表数据与对账单的基本状况，将客户准入评级进行动态调整，以此保证指标的标准化与科学性，使其具有可操作性，为防控风险奠定一定的基础。另外，要对各个类型的生产经营与资金流动的具体规律进行研究，识别并控制信贷在运行过程中各个环节关键风险点的掌控，掌握信贷的根本投向。除此之外，企业的评估标准也要保证多样性，更加重视企业非财务数据的评价。中小企业授信业务的客户财务管理缺乏规范性，相关的财务数据失实，没有能够将客户经营的实际状况进行准确的反映。为此，商业银行的信贷人员不能将财务数据作为评估的唯一因素，而是要与公司成立期限、管理人员学历以及银行同业查询等非财务元素进行结合，将其作为企业授信评价的根本准入依据。

其次，建立专业化的风险监控体系以及队伍。一方面，建立客户经理队团队以及风险监督队伍，在队伍中设置专门的贷款审批管理人员，并建立审批中心，以此进行标准化管理流程，针对业务风险程度以及授信的基本金额，进行分级授权的审批，全面促进独立信贷审批制度以及风险管理制度。为此，可以建立风险管理制度，设立风险管理人员，重点负责商业银行中小企业授信业务风险的审批管理、审批过程质量的监督、客户满意程度的监监督以及信用恢复评估等工作内容，与此同时，针对以上职能组织专业化队伍。各个分行和中小企业授信业务工作量比较大的异地支行，可以设置分级授权审批人员，通过信贷审批系统的合理运用，对日常项目审批进行监督。而总行的信贷审核机构则主要进行政策拟定的审批、信贷组合的重点管理以及审批过程的监督等。另一方面，优化中小企业中的问责制度。通过了解得知，商业银行中小企业的贷款不良现象逐渐升高的根本原因主要问题在于执行阶段。分行对其进行实际管理时，在操作环节本身存在一定的风险，因此也要全面强化业务操作过程的精细化管理力度。

最后，运用多样化的保证形式。因为信息本身的不对称性，担保措施在中小企业的信贷资金安全性也十分重要，尤其针对第一次接触的客户，务必要落实第二还款的根本来源。银行根据中小企业中的资金线、产业链、生意圈等作为设计担保的主要形式，基于风险可控，可以进行软抵押，也就是利用动产抵押、存货抵押、以及应收款抵押、专利权质押等形式进行的抵押。担保的实际措施可以更加多样性，例如获取更为专业性的担保公司所提供的保证依据；针对通过商业银行的优质客户以及世界500强企等多种优秀客户群体构成的中小企业贷款，可以通过以上企业进行保证担保的提供；针对处于供应链业务内的中小企业，可以对其提出相关要求，由发展优秀的企业为其提供保证担保，使团队内的成员能够相互了解，做到相互监督，以此降低使信息的不对称性，降低保证金风险。

要文章中针对商业银行中小企业授信业务中存在的风险，对其合理预防措施进行了阐述，希望能够通过文章中的分析，进一步实现防控商业银行中小企业授信业务风险的目的。

（作者单位：中国银行德令哈支行）