年收入40万元家庭二胎理财规划

陈玉罡

处于成长期的家庭，最大的开支是医疗保健、学前教育、智力开发费用。随着时间的推移，子女自理能力的增强，父母精力充沛，又积累了一定的工作经验和投资经验，投资能力大大增强。

范先生，39岁，月收入1.8万元；范太太，36岁，月收入1.3万元，夫妻二人年底均为双薪。范先生每月生活支出约4000元，范太太每月生活支出约3000元。范先生夫妇有两个孩子，一个9岁，另一个1岁，两个孩子的月生活支出共5000元。家庭拥有一套住房，市值240万元，尚有67万元贷款未还清，每月还款4800元；自驾车一辆，价值28万元，每月用车支出约3000元。每月定投基金2000元，目前已积累资产24万元。现金和活期账户存款35万元，定期存款账户80万元。夫妻二人各自购买了保额为20万元的重疾险，男方每年支付保费5500元，女方每年支付保费6500元。赡养老人、旅游费用等其他支出每年约2万元。范先生希望为两个孩子各准备100万元教育金，并安排好夫妻二人的养老生活。

家庭财务诊断

范先生家庭的资产负债及收入支出情况分别见表1、表2。

从表1来看，范先生家庭负债占资产的比重为16.46%，家庭财务很安全，风险评级为低风险。范先生家庭处于成长期，随着子女自理能力的增强，父母精力充沛，又积累了一定的工作经验和投资经验，投资能力大大增强。

从表2来看，夫妻二人每月总收入3.1万元，其中，男方月收入为1.8万元，占比58.06%；女方月收入为1.3万元，占比41.94%。目前，范先生家庭每月的总支出为2.18万元，其中，日常生活支出1.2万元，占比55.05%；月房贷还款支出4800元，占比22.02%。家庭日常支出占月收入的比重为38.71%，低于50%，家庭控制开支的能力较强；月房贷还款占月收入的比重为15.48%，低于40%，家庭财务风险较低，处于较为安全的水平。从年结余来看，家庭每年可结余13.34万元，留存比例为33.1%，家庭储蓄能力较好。

家庭理财规划

范先生家庭理财规划可从以下4方面入手。

应急规划

范先生家庭的月生活支出约为1.2万元，每月偿还房贷4800元。对于有房贷的家庭来说，建议准备6个月的应急资金，并且应覆盖6个月的房贷支出。按此测算，范先生家庭应准备应急资金10.08万元，这笔资金中的1/6以活期存款方式保留，5/6用于购买货币基金。

长期保障

范先生的年收入为23.4万元，有社保，并购买了保额20万元的商业保险，但目前的保额尚不能覆盖其1年的收入，说明保障不足。如果希望保障范先生未来5年的收入，则保额缺口为97万元；如果考虑房贷风险，则保额缺口为164万元。按照保费支出占年收入10%～15%的比例，范先生可增加1.79万～2.96万元的保费支出。

范太太和范先生对家庭收入的贡献基本相当，均为家庭中重要的经济支柱。范太太购买的商业保险保额同样为20万元，可覆盖其1年的收入。如果希望保障未来5年的收入，则保额缺口为64.5万元，范太太可增加1.04万～1.89万元的保费支出。

子女教育规划

范先生已通过基金定投的方式储备了24万元教育资金，距离给两个孩子各筹备100万元教育金的目标还有176万元的缺口。因此，范先生家庭需动用其他财务资源作为教育金储备。范先生可将80万元定期存款中的26万元作为第一个孩子的教育基金补充，另外50万元作为第二个孩子的教育基金补充。至此，还需为两个孩子各筹备50万元教育金。

若筹备期限为孩子18岁，按照通胀率3%、收益率7%的标准计算，为第一个孩子筹备50万元教育金，需每月投资3336元；为第二个孩子筹备50万元教育金，需每月投资1282元。

养老规划

范先生39岁，距60岁退休还有21年；范太太36岁，距55岁退休还有19年。由于范太太退休时间早，则以范太太退休时间测算夫妻二人退休后所需的养老费用。目前，夫妻二人每月的生活费用为7000元，按3%的通胀率计算，至范太太退休时，夫妻二人每月所需的生活费用为12275元。假设筹备时间为25年，则养老所需的费用共计368万元。如果其中的50%可由社保满足，另外50%自行筹备，在7%的年投资收益率下，需每月定投3882元。

基本规划的调整

基本规划完成后，范先生家庭的月结余为2699元，但年结余为-17059元，说明家庭财务资源不足以支撑上述规划，需做出适当调整。

从范先生家庭现有的财务资源来看，现金和活期存款共计35万元，而经过测算后范先生仅需保留10万元应急资金即可，其余的25万元可作为第一个孩子的教育金补充。另外，80万元定期存款中的26万元用于补充第一个孩子的教育基金、50万元用于补充第二个孩子的教育基金后，还有4万元没有对应的用途。因此，可将活期存款中的25万元与定期存款中的4万元一并用于补充第一个孩子的教育基金储备，这样，只需再为第一个孩子筹备21万元的教育基金即可。也就是说，从活期存款中拿出25万元，从定期存款中拿出30万元，并加上基金账户中的资金24万元作为第一个孩子的教育资金账户，其中活期存款可转为定期存款或购买债券，再通过定投方式筹备剩余的21万元资金。

经过调整后，范先生家庭的月结余为4634元，年结余为0.62万元，足以满足上述基本规划。