健全担保体系服务中小企业

2016-10-14徐光

首席财务官 2016年16期

关键词：信用银行体系

文/徐光

健全担保体系服务中小企业

文/徐光

众所周知，融资难、担保难是制约中小企业发展的世界性难题。为此，建立完善的中小企业信用担保体系已成为扶持中小企业发展的通行做法。实践证明，随着中小企业信用担保体系建设的不断拓展与深入，其作为缓解中小企业间接融资难的有效途径作用日益明显。

主要问题

（一）中小企业、担保方和银行方面的信息不对称

中小企业信息担保体系最明显的表现就是企业、担保方以及银行这三者之间的信息不对称。

首先，担保机构对于中小企业的财务状况以及经营水平了解程度不深，因此在实际的合作中担保方会对中小企业存在一定的偏见，中小企业如果想真正获得融资资格比较困难。

其次，银行和企业之间也存在着信息不对称的现象，很多企业为了获得贷款，提供给银行的都是不真实的财务信息，这就导致了银行提供给企业的贷款利息相应上调，让企业的融资成本上涨。

（二）企业、担保方与银行没有遵循风险共担的原则

商业银行对于经营中体现高风险、高变化的中小企业来说保持谨慎的态度，并且对担保方持不信任的态度，这种态度决定了银行与中小企业的合作意愿不高。

提供贷款是商业银行的主要盈利方式之一，向银行申请贷款的企业有很多，其中不乏无经营风险的大型企业。这种现象造成了银行在担保方和中小企业之间处于优势地位，中小企业要想成功获得贷款，必须要提前缴纳足够的保证金，以此来降低自己的风险。这样的行为没有按照风险共担的原则开展业务，让中小企业的融资异常困难。

（三）担保体系自身的问题

目前中小企业的信用担保模式种类有很多，但在数量繁多的担保模式下，暴露的问题也不少，比如担保体系内部的管理问题较为突出，没有实行分级模式的管理系统。同时对于担保产权的定义比较模糊，经营管理的目标也不够明确，这些都导致了针对一些政策指令的执行能力不强。还有一定数量的担保机构缺少对担保基金的管理，因此担保基金很容易贬值。

解决之道

针对中小企业信用担保体系存在的问题，给出一些解决方案作参考：

徐光：

资深财务管理咨询顾问、中欧商学院EMBA。现任财智东方创始合伙人、总经理，领导和创办了全国最具知名度的财务经理人网，以及财务经理人俱乐部。曾在北京诺基亚移动通信有限公司财务部工作多年，后就职于北京首信科技公司，任职财务总监，具备跨国企业视野，同时又深娴民营企业的运作规则，在企业财务管理方面有着丰富的实践经验。曾辅导过多家企业建立财务体系、新三板上市整改、股权激励改造、商业模式规划。

（一）建立完善的中小企业信息平台

要想改善中小企业与担保方、银行之间存在的信息不对称的问题，首先要建立起完善的中小企业信息平台，平台中要包括信息咨询服务以及信息评估等内容。其中，信息咨询服务是要让企业向担保方和银行提供企业的经营现状、产业经济、人才资源以及内部管理等方面的信息，让担保方和银行彻底了解企业，能够顺利获得较低成本的贷款金额。而信息评估则是指让担保方和银行了解到详细的关于企业财务状况以及产权交易方面的信息，提升企业相关信息的透明度。

（二）尝试开展区域性再担保（基金）试点

建立健全担保机构的风险防范、控制和分担机制。一是要鼓励有条件的地区建立区域性再担保机构或担保基金；二是要加强担保机构自身的风险预警和监控机制，不断强化风险意识，始终把防控风险放在开展担保业务的首位，努力提高自身的风险控制和管理水平；三是要开展对中小企业信用担保机构的备案管理、资信评级、绩效考核和在线申报及动态监管，实现行业优化和整体能力提升。同时，要引导各地普遍建立行业自律性组织，促进担保业自我管理水平的提高。

（三）改善中小企业信用环境，提升中小企业信用能力

中小企业信用担保机构经营的是信用，管理的是风险，承担的是责任。因此，搞好担保体系建设的根本还是营造信用环境，提升企业信用意识和信用能力。政府要切实解决依法披露问题、资源整合问题、企业现实需求问题和技术与资金问题。要推进建立以中小企业为主要对象，以信用记录、信用调查、信用征集、信用评级、信用发布与守信褒扬、失信惩戒为主要内容的中小企业信用环境建设。

当前的主要任务是搞好融资信用、商业信用和企业信用制度。融资信用重点是信用贷款和动产的抵质押；商业信用的重点是进出口贸易、商业连锁及合资合作；企业信用制度重点是建立企业内部的信用管理机构和人员，搞好合同管理、营销预警、商账催收、会计审计及雇前调查等。总之，要不断强化中小企业诚实守信的理念和能力，为从根本上解决中小企业融资难、担保难问题创造条件。

目前大部分中小企业都会因为缺少资金的投入而导致企业无法正常地经营下去。尽快建立和完善科学有效的中小企业信用担保体系，使得中小企业在融资过程中能够得到相应的担保，才能从根本上促进中小企业的健康发展。