神华准能集团公司“五型企业”绩效考核实践与探索

陈志强

摘 要：近两年来，受经济下行压力增大、煤炭价格持续下滑、原材料价格不断上涨等因素影响，煤炭行业不同程度地出现了成本上升、风险增大、效益下滑的现象。在当前严峻的市场形势下，如何保生存、求发展，不断提升企业经济效益，成为神华准能集团公司（以下简称公司）必须面对的问题。绩效考核作为精益化管理的有效手段，是一种非常有效的管理方法，既可以对直属单位进行考评、激励，同时可以增强企业竞争力，在推进企业发展方面具有举足轻重的作用。文章重点对准能集团公司开展的“五型企业”绩效考核进行介绍，希望对行业内的考核评价方式提供参考。

关键词：五型企业 绩效考核体系 内涵 成效 改进思路

中图分类号：F270 文献标识码：A

文章编号：1004-4914（2016）02-283-03

准格尔旗地处内蒙古、山西和陕西交接处、黄河之滨，距离省会呼和浩特120余公里，闻名全国的准格尔煤田坐落于此。准格尔煤田探明储量267.6亿吨，其中准能集团公司煤炭储量30.98亿吨，煤层平均厚度32.8米，属于长焰煤，具有低硫、低磷、高热量等特点，是优质化工用煤，享有“绿色煤炭”的赞誉。

神华准能集团公司为中国神华能源股份有限公司以管理为主要职能的全资子公司，负责统一管理股份公司在准格尔地区已设立的神华准格尔能源有限责任公司、中国神华哈尔乌素煤炭分公司、神华准能资源综合开发公司和神华准池铁路公司。负责制订在准格尔地区产业发展战略，统筹煤炭、铁路、循环经济等业务发展规划及拓展，研究协调解决煤炭、铁路、循环经济一体化发展过程中遇到的问题，推进区域经济发展模式的不断创新。

一、“五型企业”绩效考核体系内涵及分析

公司从成立之初，以《年度生产经营责任状》为载体，开始对所属各单位生产经营指标实行目标化管理。《年度生产经营责任状》的主要内容有：考核期限、考核指标、双方的权力和职责、考核与奖惩等。这种考核方式，紧紧抓住了生产经营“工效挂钩”的核心内容，确定了“对各项生产经营指标的考核统一考核标准、统一奖罚政策，统一以工效挂钩工资为载体兑现奖罚”的考核原则，以生产任务量、成本、利润为主要考核指标，其他指标为辅助考核指标，形成了较为完整的考核指标体系，特别突出成本、利润考核的重要性。

随着考核方式的改革与创新，考核内容的充实与完善，公司按照神华能源股份公司绩效管理模式，结合自身行业特点及管控重心确定所属各单位各型绩效考核指标，建立了“五型企业”建设绩效考核体系，将逐年丰富完善的各项考核指标按质量效益型、本质安全型、节约环保型、创新驱动型及和谐发展型进行归类，形成了“五型企业”绩效考核指标体系。

（一）“五型企业”绩效考核体系的内容

1.“本质安全型”：目标是安全生产，以特色的企业安全文化作为载体，以健全的风险预控管理体系作为手段，形成企业安全生产长效机制。“本质安全型”的考核项目包括生产安全、政治安全、经济安全，是指无重大政治、经济、环境污染事故及责任死亡事故。

2.“质量效益型”：其中心工作是提高企业经济效益。传统的经济增长方式主要依靠资源投入和产业延伸，而质量效益型通过产业结构为着力点，以全面质量化管理为手段，以内涵式的发展方式，实现产业规模化、经营集约化以及效益最大化。“质量效益型”考核指标主要分为五类：一是生产任务量、利润等促进类指标，包括采剥总量、发电量、铁路货运量、换算周转量、商品煤量、煤炭收购量等生产任务指标和利润、收入、专项计划完成率、货款回收率、设备平均可动率、设备平均实动率、总成周转件完好率等经营性指标；二是单位成本等抑制类指标，包括可控成本、费用（补贴）、电厂非停次数、管内列车全周转时间、储备资金占用（最高库存限额）、材料配件采购资金限额等指标；三是七项费用指标，是指办公费、差旅费、招待费、行政车辆费、党建宣传费、会议费、出国人员经费七项考核指标；四是煤质考核指标，主要包括发热量、水分、灰份、硫份等；五是基建考核指标，主要包括项目工程形象进度、投资概算、质量与安全进行考核。

3.“创新驱动型”：目标是增强企业创新能力，通过建立科技创新制度，培养科技创新人才，增加科技创新投入，努力在科技创新方面取得突破性成果，进而形成核心技术和明星产品，进而提升企业竞争力。“创新驱动型”考核指标主要包括科技创新和管理创新。科技创新包括专利申请量、科技论文发表情况、“四小”成果数量、下一年度科技创新项目申报数量。管理创新包括组织、制度、流程等方面的管理及创新工作、“双增双节”活动开展、对标取得的实际效果等。

4.“节约环保型”：目的是提高煤炭回收率和利用率，针对产业发展的重点环节，下大力气推进能源节约，通过资源合理利用和清洁生产，形成减量化、再利用、资源化的模式。“节约环保型”考核指标主要包括煤炭资源采区回采率、万元产值综合能耗、供电煤耗等节能指标和SO2、烟尘、氮氧化物排放量（排放浓度）达标率、综合脱硫效率、氨氮排放达标率、废水排放达标率、矸石处理处置率等环保指标。

5.“和谐发展型”：目的是构建良性的内外部发展环境，达到骨干产业相互依存、协调发展，干部职工人尽其能，地方政府支持、企地共赢，与自然环境和谐相处的局面。“和谐发展型”考核指标主要由政治建设、企业文化建设及新闻宣传工作、党风建设及反腐倡廉、企业稳定及社会责任四项指标构成。

（二）“五型企业”绩效考核体系遵循的原则

1.科学发展原则，以科学发展统领全局，敦促各单位努力打造指标先进、管理精细、能耗和污染排放最低、效益最优、整体和谐的创新驱动型能源企业。

2.价值创造原则，推动各单位、部门提升管理能力，在竞争意识和能力方面取得进展，增强创造价值的能力，实现国有资产的保值和增值。

3.行业对标原则，结合公司创建世界一流露天矿，开展对标，并按照神华集团“内学先进，外创一流”的工作要求，形成常态化对标的工作方式，公司各单位各部门要多找行业内的标杆对标，通过不断地改进和完善，达到甚至超过标杆企业的先进水平。

4.精准考评原则，按照要求，选择考评对象时要选择关键性指标和管理短板，设定科学的考评指标，各单位考核项完成情况应与考核标准差距合理，以使考核更客观反映实际业绩。

5.考核与评价相结合的原则，考核注重“结果与过程”并重，各单位绩效考评包括定量考核的“五型企业”绩效指标和定性评价的全面质量标准化管理工作。

6.以全面预算管理为中心的原则，强化全面预算管理，各直属单位、机关部室全年生产经营工作要以公司年度全面预算为指导，层层分解、落实、控制各项指标并按季进行分析、总结与考核。

7.刚性原则，各单位年度预算一经下达，不作调整。

（三）“五型企业”绩效考核体系的计分办法

公司绩效考核结果应该是各项指标完成情况与标准项的对比，按照升降率和权重计算得分，将汇总得出的综合成绩作为绩效考核的结果。

为体现各生产、辅助生产单位经营难度差异，引入经营难度系数。年度终了，公司“五型企业”建设领导小组综合考虑本年度各单位资产规模、职工人数、安全管理难度、外部市场变化、全年生产经营实际困难以及与行业先进的差距等客观因素后确定各单位经营难度系数。

年度绩效考核得分=（本质安全型得分+质量效益型得分+创新驱动型得分+节约环保型得分+和谐发展型得分）×经营难度系数。

下表以集团公司直属单位黑岱沟露天煤矿2014年“五型企业”考核指标为例：

（四）“五型企业”绩效考核体系考核周期

绩效考评的依据是《年度经营业绩责任书》，五型企业绩效考核的考核期是一个财务年度，考核按季进行，每季一次，各单位按月进行经营分析，对指标项完成情况进行自我评价，按季度召开分析会，公司按照各单位的总结材料结合日常管理、检查和抽查结果进行考评。

（五）“五型企业”绩效考核体系结果运用

1.优化考评标准，调整考核权重。为全面评价各单位年度经营成果、工作业绩、领导班子团结协作能力、执政能力等各项工作整体面貌，公司不断优化考评标准，根据公司各单位的性质和工作实际，公司将各二级单位分为三类，即生产单位、辅助生产单位、后勤服务单位，每项内容在三类单位所占比重各不相同，非常贴近实际，可操作性强。

2.加强结果运用，严格奖惩兑现。公司绩效考核工作办公室将绩效考核结果及奖惩意见报送到“五型企业”建设领导小组，经过统一汇总和批准后，人力资源部在管理人员绩效和职工新增效益工资中进行兑现，并作为企业任用领导干部的重要依据。一旦出现绩效考核结果弄虚作假的，扣除该单位职工新增效益工资的百分之五，扣除管理人员年薪的百分之十。

二、神华准能集团公司“五型企业”绩效考核取得的成效

1.准能集团公司将考核与评价结合在一起，通过同步考核与过程监管，将考核结果与奖惩挂钩，形成了目前较为科学的绩效考核办法。绩效考核指标体系全面反映了年度经营结果和工作标准和工作规范的过程控制。

2.“五型企业”绩效考核建设体系运行以来，绩效考核贯穿落实到了企业管理的全过程，考核体系日趋健全、完善，基本克服了建设体系不统一、指标下达不统一、考评制度不严密、奖惩项目不规范、考评资源得不到合理配置、基层单位疲于应付检查等问题，减少了企业管理对资源的占用，降低了企业的运营成本，公司管理品质、管理水平得到大幅提升。

近5年来，商品煤销量由2009年的4233万吨增加到2013年的6305万吨，增长48.95%；利润由2009年的31亿元增加到2013年的47亿元，增长51.61%。总体呈现出安全形势持续平稳、生产经营稳步增长、发展建设快速推进、创先争优成效显著、矿区社会和谐稳定、企业形象大幅提升的可喜局面。

3.公司综合绩效考核体系的全面实施，进一步规范了公司组织绩效的闭环管理，实现了公司层面、矿（厂）、区队、班组、岗位五级联动的全方位、全过程的综合绩效管理，促进了各单位绩效管理工作从目标确定、组织开展到奖惩兑现实现了规范、高效和统一，为公司进一步加强制度体系建设、优化考评工作流程、规范激励约束机制、提升经营管控能力发挥了重要作用。

4.公司考核体系的运行，进一步促进了各单位管理的规范化、制度化。绩效考核要查证大量资料，现场核实相关情况，单位工作是否有序、责任是否明确、管理是否到位、制度是否健全，都在考评中能够充分体现。这就促使各单位都高度重视，扎扎实实地做好各项工作，从点点滴滴的工作中凸显出绩效考核的成效。随着单位管理水平、管理品质的提高，思想观念的更新，又会推动公司绩效考核向一个更高的水平迈进。

三、进一步优化准能集团公司绩效考核体系的思路

1.不断提高认识，深刻挖掘内涵，发现问题、持续改进，积极推进各项工作，真正实现安全生产持续平稳、质量效益逐步提升。受限产影响，在两矿原煤产量、选煤厂商品煤铁路装车量已经没有增量空间的情况下，加大煤质指标的考核力度，由增量创收向提质提效转变；为加强资金管理，平衡资金收支，提高资金使用效率，将各直属单位资金使用计划准确率纳入考核体系；不断加强成本管控考核力度，逐步提高成本类考核指标比重。

2.坚持结果考核与过程评价并重。以结果考核为基础，兼顾管理过程评价，把结果考核与过程评价相统一，引导各单位从注重结果考核转向结果考核与过程评价并重，通过定性评价指标弥补定量考核指标的不足和缺陷，使最终的绩效考核评价结果更加接近实绩。

3.坚持反馈与持续改进。对考评结果及时进行反馈，为被考评对象提供改进的内容、方向，明确工作中的薄弱环节，推动各项工作的质量、效果的提升。

四、结论 （下转第287页）（上接第284页）

一套科学的企业绩效评价体系的建立和推行，可以帮助企业提升经营管理水平，实现可持续发展，并找到经营中的弱项和原因以及与其他企业的差距，引领企业走上现代化的经营管理道路。

“五型企业”绩效考核体系在准能集团公司的实践，既为公司创造了效益，降低了管理成本，提升了管理能力，也为其他企业或者相关部门对企业加强宏观调控、考核企业管理者水平和制定相关经济政策提供了支持。

参考文献：

[1] 陈国庆，陶林，朱广博.刍议国华电力徐电公司绩效管理的创新与实践.神华能源，2013（12）总第107期

[2] 马德海.神宁煤业集团“五型企业”建设的实践与思考.神华能源，2015.12.总第120期

（作者单位：神华准能集团公司企业管理部 内蒙古鄂尔多斯 010300）（责编：玉山）