我国商业银行风险管理存在的问题与对策研究

李晶

【摘要】一直以来商业银行作为重要的资本管理中心在国民经济发展中扮演着重要的角色，且随着市场经济的不断完善和金融资本运作方式的不断创新，商业银行的发展面临着更大的机遇与挑战，如何完善商业银行风险管理措施是保证商业银行长久发展、最大限度的发挥其在稳定市场、管控资本中的作用的关键所在。本文就在前人研究的基础上对目前我国商业银行风险管理中体现出的问题进行了重点研究，并根据我国经济发展现状提出了合理的解决措施，希望对我国金融市场的长久发展有一定的指导意义。

【关键词】商业银行 风险管理 研究 对策

一、引言

自2008年美国爆发金融危机以来，国际金融市场格局发生了一定程度上的改变，我国上市商业银行作为一个独立的经济模块在国内经济市场转型的大背景下面临着来自国际银行竞争、信息披露的完整度以及银行自身价值等多方面的严峻挑战，因此商业银行的风险管理也显得尤为重要。

二、商业银行风险管理概述

商业银行，英文简称为CB，是一个以盈利为目的的，通过多种融资手段进行社会融资，运用基本的经济理论对这些社会资本进行经营管理，并协助政府进行市场管控的金融机构。花旗银行前总裁韦斯顿曾经说过，银行家从事的工作就是管理风险。在市场经济体制日益完善的今天，商业银行面临着来自企业自身和国内外经济环境的压力，风险管控工作是保证有效地资本运作，为企业银行创造更大经济效益的关键。所谓的商业银行风险管控就是以营利为目的的商业银行面对资本市场的不确定性为确保资本的安全对可能存在的风险事件进行识别和评估，出具详细的风险评估报告，并采取有效的措施将可能带来的影响降到最低。总体来说，商业银行的面临的风险包括信用风险、市场风险和操作风险等三个方面，降低银行风险需要一套完善的内控制度作为保障，并根据国内和国际金融市场发展局势制定完善的发展策略。

三、当前我国商业银行风险管理中面临的主要问题

（一）产权制度不完善

商业银行产权制度由既定的商业银行产权关系和享用的产权规则构成，一个玩完善的产权制度需要从管理上明确交易界限、规范交易行为、提供激励机制以及完善资源配置等功能。但是从我国的实际情况来看，受传统经济发展模式的影响，过去四大国有商业银行中国银行、中国农业银行、中国工商银行以及中国人民建设银行等产权为单一的全民所有制，名义上国家代表人民行使相应的权利，但是实际上银行高管和银行员工直接负责分配银行的资产，人民无法更好地行使自己的权利，且监督制度不够完善，这是导致商业银行资金运营存在风险的根本原因。

（二）组织机构不合理

我国的经济市场与其他发达发达国家相比无论从产业结构还是风险控制等都存在较大差距，资本运作方式较为单一。银行体系中无论是国有独资银行，还是股份制商业银行，亦或是城市商业银行等均存在组织结构单一、人员配置不完善等问题，主要体现在以下两个方面：一是缺乏有效地权力制约机制，银行内部机构行政化严重，容易导致行政职权被滥用，资金运作缺乏科学性和合理性；二是管理程序较为繁杂，管理效率低下。我国大多数银行的部门设置都是按照行政级别进行划分，管理层多达三、四级，这种组织模式给银行的实际工作带来很大弊端，首先是决策层太多，面对重大决策性问题是拿不出统一意见，决策范围太大；其次是各部门之间分工不明确，缺乏有效地榭提哦啊和配合，工作效率低下；最后就是决策信息传递较慢，需要经过多个部门进行审核，且信息透明度不高。

（三）风险管理技术落后

商业银行是一个涉及到人力资源和资本管理的庞大的系统，而资本管理本身就具备一定的风险，需要先进的风险管理技术作为支撑。风险管理技术可以分为定性管理和定量管理两种，定性管理是指根据银行内部领导者的个人经验和工作能力对银行内部环境中的风险做识别和评估，不需要相应的数据支撑，因而容易受到领导者的个人主观医院的影响；定量管理与定性管理存在本质上的差距，依赖于银行已有的统计数据进行定量分析，并通过一定的计算模型和指标体系量化计算得出银行的风险评估值。目前国外的大型银行往往可以将这两种管理手段有效结合起来，国内的商业银行还处在模仿摸索阶段，过多的依赖于定性管理而忽略了定量指标在风险管理中的作用，风险管理技术亟待完善。

四、我国商业银行提升风险管理水平的建议和策略

（一）改变股权结构

我国商业银行进行风险管理制度改革的首要工作就是根据股权结构变化，建立符合自身战略定位的全面风险管理体系，逐步建成以银行董事会和职业经理为领导集体的，以独立风险管理部门为中心的全面风险管理体系，并朱总协调与各部门之间的关系，围绕管理中心建成一个高效的风险管理系统。董事会和职业经理人作为最高决策层全面把握国内外经济市场的发展动向制定出合理的经济决策；风险管理部门要实行垂直的领导政策，打造一支高效的风险评估队伍，逐步打破传统管理模式的条条框框，实现以业务为中心的管理制度，从业务风险源头进行控制。

（二）形成良好的风险管理体制

对于商业银行而言完善的风险管理制度是保证风险评估效果的关键所在。首先，要逐步完善对决策者的监督和约束机制，避免决策者因为自身问题引起的决策失误或是非理性决策，保证银行重大决策的正确性；其次，要保证风险管控工作的独立性。大量的事实已经证明，在金融危机爆发之前，很多风险管理人员已经意识到了可能爆发的金融危机所带来的风险，但是他们的建议没有得到上层决策者的重视，最终很多一行面临倒闭。经验教训告诉我们，必须加强对风险管理独立性的思考，并进一步完善相应的制度；最后，要对那些多品种、多极限和多币种的产品等加强识别和度量质量，广泛进行职场调研，进行严格的数据分析，为决策者提供切实可靠地数据依据。

五、结束语

综上所述，风险管理和控制是我国商业银行实际工作中的重点内容，关乎着国家经济市场的繁荣发展以及人民的生活水平。面对国内外不同的金融投资环境带来的压力，商业银行应该着重于本行自身面临的问题，从多个角度入手，通过改善股权关系、完善风险管理体制等方面入手，切实提升商业银行的资本管理和投资水平，进一步为国家经济发展提供保障。

参考文献

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