基于供应链视角下的商业银行风险管理策略分析

常州轻工职业技术学院 孙斐斐

基于供应链视角下的商业银行风险管理策略分析

常州轻工职业技术学院 孙斐斐

商业银行的发展与贸易金融有密切的联系，国际贸易融资的发展促进了银行的发展，但同时又给银行带来了一定的风险。在风险管理流程中，商业银行所面临的金融业务风险包括企业文化差异的风险，文化差异将会导致合作双方理念不同，产生自然环境风险、市场风险、产业风险、信用风险、操作风险和法律风险等。通过相应的风险评估方法，对以上风险进行评估，然后制定出切实可行的应对策略。对文化差异风险、自然环境风险、市场风险等采用风险规避法；对于银行面临的信用风险、操作中出现的风险，则采用风险规避策略等。商业银行还要全面了解供应链下金融业务各参与者的权利和义务，并对相应的契约合同文本做进一步完善，将风险管理方案进行实践操作，发现其中的问题，并不断改进，使商业银行具备风险管理的经验基础。

供应链视角 商业银行 风险管理 策略探讨

供应链是围绕核心企业展开的一种供应服务，主要通过对信息流、物流、资金流的控制，借助网络技术将他们组成一个系统完整的服务体系。是从采购原料开始，到制成中间产品以及最终的消费产品，最后通过销售网络渠道把产品送到消费者手中的过程，并将供应商、制造商、分销商、零售商、最终用户连成一个整体的功能网络结构。供应链金融是将单个企业的不可控风险变为可控风险，主要通过多种方式获取各种信息，最终将风险控制在最低的金融服务。商业银行的风险评估是银行贷款业务的核心内容，因此，供应链将是风险管理中的重要组成部分。下面就供应链视角下的商业银行风险管理及其策略进行深入的探讨分析。

1 商业银行供应链风险管理概述

供应链管理是国际贸易融资中的一种新兴的管理方法，主要以企业的资源规划为基础，是由资金流、信息流、物流三部分组成。将供应链的各组成部分与金融环境结合分析，供应链风险具有客观性和必然性，由于供应链环节的企业是市场经中的独立部分，他们之间存在着一定的利益冲突，因而供应链带有一定的风险性［1］。供应链风险具有不确定性，因此要在市场经济条件下，人们可以根据市场经验对供应链的风险进行分析。由于商业银行的业务与金融关系最密切，因此，为了降低商业银行业务流程中的风险，首先要对参与资金流动的企业进行全面调查，获取详细的信息资料，并对金融服务过程中出现的风险进行预估，然后制定出相应的措施，以便有效解决问题。从而避免资金损失。由于商业银行涉及的项目比较多，因此，要全面分析风险，采取风险控制和风险规避措施。

2 商业银行供应链风险评估

2.1 风险辨识

2.1.1 企业文化差异所导致的风险

企业文化差异风险主要体现在民族文化本身的差异、企业员工观念的差异、工作环境的差异等方面。由于商业银行所涉及的金融范围比较广，全球各个地区之间的对外贸易融资都与商业银行密切联系，因此，不同地区之间的民族文化本身具有一定的差异性，有文化的差异进而导致人们思想观念的不同，因而对同一件事会产生不同的看法。因此，企业在对外贸易中的文化差异风险也无可避免。

2.1.2 自然环境风险

近几年，因自然灾害而被破坏的企业的供应链非常多，给企业造成巨大的损失，自然环境风险受到人们的广泛关注。由于自然灾害的突发性和不可抗拒性，企业的供应链在遭到大火或者污染时，只能眼睁睁地看着供应链遭到破坏，而人们却无计可施，最终使得企业供应链资金断接，企业无法继续生产经营，给商业银行业务带来巨大的损失，并将银行置于风险中［2］。

2.1.3 市场变化风险

市场风险发生的主要有市场经济价格波动、融资企业信息准备的全面与否等原因造成，由于市场经济的变化具有不稳定性，也具有不可掌控性，因此，如果市场经济价格比之前高，则有利于融资企业增加利润。但是，如果市场经济价格比之前有所下降，则外贸企业将面临风险。也给商业银行造成巨大的经济损失。

2.1.4 产业变化风险

市场经济是个不稳定因素，处在市场经济下的各个产业的发展也具有不稳定性，每一个行业的发展与本行业在市场中的饱和度密切相关。例如在近几年，由于建筑行业的发展速度比较快，建筑工程企业的数量越来越多，建筑业的市场逐渐达到饱和，为了避免出现产业变化风险，商业银行在选择提供供应链金融服务时，要对建筑业企业进行严格审核，以免发生产业变化风险。

2.1.5 法律、信用风险

由于供应链涉及成员企业、物流企业和商业银行，各企业之间在产品协议或合同文本中存在一定的法律漏洞，这给法律风险埋下隐患，再加上中小企业在融资方面的信用比较低，而中小型企业又是我国企业经济发展的重要组成部分，如果中小型企业的信用出现问题，将会影响整个金融供应链的安全，也会造成经济运作的瘫痪，导致商业银行无法按期收回账款［3］。

2.1.6 银行自身操作风险

操作风险是由员工自身素质因素、技术操作过程出现错误、技术落后等原因造成的，银行的操作与资金的流通密切相关，如果银行工作人员在操作过程中没有按照正确的步骤操作，让资金的流动去向没有详细的记录或无法查询，就会让一些不法分子乘机钻营，最终让商业银行承受损失。因此，商业银行在进行供应链金融业务中要认真操作，避免引发相关的风险。

2.2 供应链风险分析

从以上几种风险文化差异风险、自然环境风险、市场变化风险、产业变化风险、法律和信用风险、操作风险分析，可知前四种为供应链层次风险，它与供应链本身的风险具有密切关系，而且这些因素都具有不可预测性，因此，商业银行在选择供应链时要采用风险承担、风险规避、风险补偿的策略。而法律风险、信用风险则与操作风险具有密切联系，由于操作失误将会导致供应链出现法律风险和信用风险，在此时，商业银行可以采用对冲或风险补偿的策略进行风险降低。

3 商业银行供应链金融风险管理措施

3.1 风险管理原则

根据风险管理原则，在商业银行供应链金融风险管理中，首先要在实施供应链融资之前做好全面调查，尤其对融资供应企业的信息，要对企业的经营状况、信誉程度、以及日后的偿还能力、负责人的品质等，都要做到详细了解；其次要对风险进行量化衡量，只有准确判断风险，才能预设风险，提出预防措施，以便将风险降到最低。最后还要对已经出现的风险进行评估，找出引发风险的主要原因，然后针对引发风险的供应链金融环节进行弹性化调整，确保银行能够在最短时间里将风险降到最低，让商业银行减少损失。

3.2 风险管理解决方案

3.2.1 风险管理银行内部组织

针对商业银行面临的风险，首先要根据商业银行的实际情况，建立上下协调、机动灵活的风险管理组织体系，并组织商业银行的全体成员参与风险管理，对于面临风险值比较大的业务项目，要建立风险管理负责人，让他对该项目中的参与人员进行合理分配任务，让他们明确各自的权利和义务，对风险做好预防措施。

3.2.2 风险管理指标确定

风险管理指标指工作人员可以管理对企业发展有影响的主要目标中的多个主要风险因素，对于商业银行的风险管理，商业银行应该建立一套完整的风险评价指标［4］。首先，要根据融资企业的相关信息或商业银行的供应链操作分析并找出关键风险因素，比如：融资企业无法到期还款，这就造成信用风险，如果工作操作失误，这将会导致操作风险发生。其次，对造成风险的因素要统计确切的数据，并根据数据的统计值反映商业银行风险产生的主要原因，并重点预防。

3.3 建立全面风险管理框架

3.3.1 确定商业银行风险管理文化

在现代社会经济发展过程中，只要经济不断向前发展，风险就一直存在，因此，一个企业的风险文化将会对企业如何成功地解决企业风险管理问题产生非常大的影响，因此，为了提升商业银行对风险进行有效管理，在平时工作中，商业银行要将风险和风险管理渗入商业银行的日常业务工作中，并将其看作是工作的重要组成部分，让工作人员在熟悉风险和风险管理中对可能发生的风险提出规避措施或补救办法。让商业银行工作人员养成风险管理意识。

3.3.2 出台风险考评制度

在商业银行将风险管理纳入正常工作内容之后，风险管理也就成了工作人员每天不可遗漏的工作内容。为了提高风险管理意识，能够及时发展商业银行供应链中出现的问题，降低风险发生频率，从而减少商业银行的损失，商业银行应该建立风险薪酬制度，对风险管理方面做得好的员工进行奖励，对优秀的工作人员可以委以重任［5］。

3.3.3 促进风险管理与内控制度结合

实行风险管理与内控制度相结合的方法，有利于控制各种风险。建立内控报告和批准制度，主要为了明确相关当事人主体以及批准程序，而内控考核制度主要是将风险管理执行情况与员工的绩效薪酬和奖励紧密联系，以此来提高商业银行对风险管理的控制力。

3.3.4 适时监督与改进

在风险管理工作中，工作人员对相关的工作进行严格审核，及时发现风险管理问题，并交由商业银行风险管理职能部门或审计部门进行进一步审核，并对风险管理的有效性进行监督，对于合格的且比较优秀的风险管理方案进行评价；对于不合格的供应链业务进行指导改进，让工作人员明白问题之所在，争取在以后的工作中能够举一反三，在风险管理工作有丰富的工作经验和良好的工作态度，以此提高风险管理的工作质量，改进风险管理措施，从而降低商业银行的经济损失。

4 结语

在社会经济技术不断发展的情况下，只要经济不断向前发展，那么风险就一直存在，所以，商业银行风险是商业银行供应链中不可避免的因素，而常见的风险有文化差异风险、自然环境风险、市场风险、产业风险、法律风险、信用风险和操作风险，对供应链层次风险采用风险规避策略、风险补偿策略；而对于法律风险、信用风险和操作风险则采用风险对冲、风险控制策略，在了解风险的同时，还要对不同风险进行评估，争取将风险控制在商业银行可承受的范围之内，进而降低商业银行的经济损失。

［1］ 李瀑.商业银行供应链金融风险管理的探讨［J］.特区经济，2014 （06）.

［2］ 卫楠.基于供应链下商业银行风险管理策略研究［J］.办公自动化，2014（15）.

［3］ 赵慧玲，张俊勇，杨萌.商业银行供应链金融风险管理研究［J］.铁路采购与物流，2015（01）.

［4］ 陈满连.商业银行供应链金融风险管理分析［J］.新经济，2015 （14）.

［5］ 丰宇.商业银行供应链金融风险管理分析［J］.东方企业文化，2015（13）.

F832.5

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2096-0298（2016）07（b）-097-02