商业银行供应链金融风险管理分析

肖文涛

摘要：随着全球化进程的不断加快，世界经济一体化趋势日益明显，而银行业的作用也越来越突出，因此，通过银行业，建立完整的供应链金融，解决我国中小企业中融资困难的问题，推动国民经济的持续稳定增长，成为商业银行发展的有效途径。本文通过分析供应链金融的主要特点，指出商业银行供应链金融风险管理中存在的问题，并且提出合理的解决对策，以期为提高商业银行的风险管理水平提供有意义的参考。

关键词：商业银行；供应链金融；风险管理；特点；问题；对策

中图分类号：F832.33 文献识别码：A 文章编号：1001-828X（2016）004-000301-01

作为一项融资服务，供应链金融是在分析供应链内部交易结构的基础上，采用自偿性贸易融资的信贷模式，通过引入物流监管公司、核心企业、资金流导引工具等变量，控制风险，以完成供应链不同节点企业的封闭授信、理财、其他结算等综合金融服务，同时，供应链金融的辐射行业较广，一旦出现风险问题，就会给供应商、制造商、银行、第三方物流等造成巨大的影响。

一、供应链金融的主要特点

1.参与主体的多元化

一般而言，传统的银行信贷模式主要以银行与单个企业之间的合作为主，模式较为单一，而供应链金融则开创了商业银行、融资企业、核心企业和物流企业共同参与的合作模式。其中，作为供应链环节中的监管方和中介方，物流企业沟通了银行与企业之间的联系，承担着信息交流和汇集工作，在为中小企业提供个性化、专业化的物流服务的同时，为银行评估质押物的价格，通过中间桥梁的作用，及时传递信息，以确保交易的有效进行。

2.具有封闭性、连续性和自偿性的特点

应收账款模式、融通仓模式和保兑模式是供应链金融的基本模式，并且都属于担保贷款。就其本质而言，供应链金融是一种自偿性的贸易融资模式，具有封闭性、连续性和自偿性的特点，其中，封闭性是指：银行通过设置账户，监督和管理专款，以防止资金挪用；连续性是指：往来的相似贸易行为，在供应链的上下游持续不断的发生；自偿性是指：供应链上下游企业之间真实贸易产生的现金流，是=融资还款的来源。因此，控制供应链金融风险，需要从企业的静态财务指标和贸易背景的真实性方面出发。

3.具有不同的授信视角

在供应链金融的模式下，商业银行改变了传统单一的融资方式，开创了授信业务的新模式和新渠道，以解决中小企业融资困难的问题，极大的推动了中小企业的发展，为我国经济的增长做出了很大的贡献。

二、商业银行供应链金融风险管理中存在的问题

1.缺乏完善的内部风险管理体系

虽然供应链金融业务，拓宽了商业银行的业务范围，但是，由于缺乏完善的内部风险管理体系，供应链金融的融资环节存在着许多的问题，例如，操作流程的不规范或者工作人员的思想道德素质，都会给商业银行带来一定的风险。另外，银行内部缺乏完善的监控系统、供应链金融涉及的范围广、操作环节多等，致使其信贷业务的复杂程度远远高于传统的信贷业务，进而给商业银行带来很大的风险问题。

2.授信管理方面存在着漏洞

供应链金融更多地关注核心企业的规模、实力和信用，改变了传统单一的授信模式，因此，在授信过程中，商业银行需要全面分析每一条供应链上的个体特点，综合评估供应链金融风险，以为整个供应链上的客户提供优质的服务。但是，由于我国商业银行的信用评价体系比较落后，很多商业银行没有建立完善的中小企业准入标准和信用评价体系，致使其判断不准确，再加上中小企业在规模、实力上的差异，给商业银行的信用评价带来不利影响。

3.金融信息技术比较落后

我国商业银行的金融信息技术和电子技术发展速度比较缓慢，缺乏操作平台的有力支持，在开展业务上，商业银行的许多操作环节依靠手工完成，制约了其业务处理能力的提高，大大增加了风险发生的机率。而且，信息的不对称、不流通，给供应链金融造成了巨大的风险，使得商业银行面临着严重的风险危机。

4.缺乏健全的外部法律法规

商业银行的供应链金融以应收账款、存货和预付账款等资产为担保物，来开展信贷业务，需要健全的外部法律法规予以规范和保障，但是，由于法律的复杂性、模糊性，增加了供应链金融的风险，影响了商业银行的发展。

三、解决商业银行供应链金融风险管理问题的对策

1.建立完善的供应链金融准入体系

商业银行需要建立完善的供应链金融准入体系，合理评估供应链金融的整体风险，重点考虑核心企业的规模、实力和信用，慎重选择核心企业和第三方物流企业，加强对核心企业的控制，严格选择担保物，确保供应链金融的安全。稳定，以预防和控制风险。

2.完善商业银行内部的控制体系

供应链金融是一个复杂的系统，因此商业银行应该建立完善的内部控制体系，确保供应链金融的有序运转，以减少风险的发生。商业银行应该建立明确的操作流程，利用集中的操作平台，实现操作的简约化，制定风险预警机制和应急预案，以及时的发现和处理风险。

3.构建信息服务平台

准确的信息对于商业银行有着至关重要的影响，因此，商业银行应该构建信息服务平台，解决信息不对称的问题，以减少供应链金融风险。商业银行需要加强与物流企业、核心企业之间的信息交流，确保信息的时效性和准确性，以提高自身的抗风险能力。

4.建立健全相关的法律法规

银行业的正常运转严重影响着经济的稳定发展，因此，国家应该建立健全相关的法律法规，以确保引导银行业的健康发展。国家可以借鉴外国的先进经验，设立专门的担保物权法，提高司法能力，以规范和引导供应链金融的有序运行。

四、总结

总而言之，供应链金融是商业银行发展的新模式，对于我国整体经济水平的提高有着相当重要的影响，因此，认识到商业银行供应链金融风险管理中存在的问题，及时解决风险管理问题，提高风险管理水平，保证商业银行的正常运转，以促进我国经济的可持续稳定发展。