大数据下集团资金管理的问题研究

李刚

摘要：随着我国大数据不断在各产业行业的运用，越来越多的企业不断运用大数据信息系统，实现了公司网络集成化管理，而作为集团公司特别是跨省跨国的大型集团公司，是帅先使得大数据企业管理系统，基于其管理系统的复杂性和智能性，以及管理模块多样性，使得我国集团资金管理存在诸多问题，笔者试着从上述几个方面分析后，最终提出了对应的建议， 笔者希望能引起各集团公司对在大数据时代下的资金管理更为合理、规范，有效，从而促进资金管理合理。

关键词：资金管理 大数据 资金链

随着我国大数据不断在各产业行业的运用，越来越多的企业不断运用大数据信息系统，实现了公司网络集成化管理，而作为集团公司特别是跨省跨国的大型集团公司，是帅先使得大数据企业管理系统，基于其管理系统的复杂性和智能性，以及管理模块多样性，使得我国集团资金管理存在诸多问题，笔者借机进行研究，希望能找到更多可以解决的建议。

一、大数据时代集团资金管理存在的问题

（一）集团公司资金管理金审批过度集中缺乏灵活性

我国大数据时代下，集团资金管理大数据系统运用时间短，公司内部管理跟不上大数据集成管理的资金管理模式，从而使得集团公司的分子公司对资金管理的过度集中产生了不适之症。主要是分子公司业务不稳定，资金日常需求量大，且突发事件多，资金流出现较多问题。如分子公司采购不及时或是采购客户要求从打款变成直接付现等，而公司资金管理过严无法实现即付现而使得采购困难现象。还有在日常费用和零星支出也存在突发事件需要运用的，如员工受伤需要公司垫资等，在这样的网上审批和监管过度集中中就缺乏灵活性，使得员工人为公司管理不人性化。

（二）集团资金链智能监督不力且人工检查不及时

集团资金链智能监督需要各分子公司的数据传递及时，如果数据出现隔天传递就出现系统智能分析出问题，或是智能分析结果出错现象较多。如先付款后审批，或先审批再付款两笔不同业务同时进行时，会出现在智能分析时不能分析先付款后审批的这一笔业务，最终使得数据统计与分析出现较大问题。而人工检查分析时又不及时，系统维护又没有及时更新和调整，最终使得资金链的智能监督与分析不力，而人工检查也不及时，最终容易引发资金流的问题。如出现有账无金或是有钱无账的现象在系统中使得人工分析增加难度，智能分析不准确的现象。

（三）集团资金管理部门人员综合素质不高

集团资金管理部门人员主要由银行资金管理人员和现金管理人员、资金管理经理、融资信贷人员、集团内部资金调拨人员、集团资金审批与监督管理人员等，这一些人员各自从业经验不同，学历文化知识不同，以及来公司受公司培训和教育的时间不同，最终使得他们综合素质不高，如对计算机操作不熟练，对大数据系统运用不熟悉，以及对智能化设备的维护与管理不力等，最终使得资金管理出现这样那样的问题较多。如出现分子公司临时短缺资金，资金流控制不合理等诸多现象。

（四）集团资金智能分析与人工分析结合度不高

资金智能分析是指通过计算机在大数据云计算上的基础上进行有条件的智能分析和提取相应的分析结果，如资金日报表自动生成，资金月报表生成，资金年度和半年度报表的生成，还对各类资金使用进行智能分析，明确其使用用途和性质，以及使用时间和使有是否合理等。然而由于人工操作出现滞后录入数据，形成当日分析数据不准，而后增加的数据又与当日形成分析的差异，最终使得短期智能分析不准，人工服务又不及时或是根本没有分析，最终使得人工与智能分析结合度不高。

二、促进大数据时代集团资金管理能力提升的建议

（一）放宽集团资金管理审批权限保持适度灵活性

作为大数据时代下的集团资金管理的审批，需要适度放宽一定权限给分子公司资金管理人员进行合理的控制和管理，要抓大放小，实现分层级分层次的资金管理，要促进资金流动合理，运用规范不超出全面预算数据，更要对异常的资金使用进行合理监管。其即要保持分子公司的灵活性，又要促进审批权限相对集中，更需要将资金实现集中，从而利用集团领导层对公司进行决策合理，并有效利用资金进行投资等。

（二）实施集团资金链智能与人工共同监督并做到日清月查

作为资金链管理需要全面加强智能与人工共同监督，实现智能自动审查，找出存在的问题，由人工进行合理的检查，找出智能分析的不足，并进行及时的数据维护进后台数据处理，使得日常数据合理规范，并使得资金数据管理合理，利用率高，对资金控制合理，资金链不存在断链现象。因此，要做到共同监督，并要做到日清月查，实现保障集团资金合理流动，促进公司资金安排、使用、支付、收入合理，更使得公司投资申请和使用资金有保障。

（三）加强集团资金管理部门人员综合素质的提升

作为集团资金管理部门的人员需要全面提升个人思想素质和文化素质，更重要的是全面提升业务操作能力，和对计算机操作能力，以及针对数据进行有效判断和分析能力。要实现人机结合，达到人机一体化运营，这就需要资金管理人员与计算机高度结合，并全面提升人员的综合素质，只有这样才可能达到人机合一，最终为集团资金管理服务。

（四）加强集团资金人工智能与人工分析高度结合

作集团资金人工智能分析系统它是基于日常资金管理数据在系统中的存储后，通过系统自动提取分析和自动判断和归类后，实现系统自动化分析，它可能分析出现的问题就是基础数据的问题，一旦基础数据不对，后面所有的智能分析的结果都是错误的。而人工分析是就是以智能分析为基础，对各类数据进行论证和判断后，进行有效检查，最终实现智能与人工分析相结合，从而最终由人工进行综合分析出资金管理存在的问题和需要重视和注意的内容，并提出对应的建议。只有这样，智能与人工才是高度结合，并促进集团资金管理健康发展。

三、结束语

总之，大数据下的集团资金管理仍然存在诸多问题，笔者试着从上述几个方面分析后，最终提出了对应的建议， 笔者希望能引起各集团公司对在大数据时代下的资金管理更为合理、规范，有效，从而促进资金管理合理。

参考文献：

[1]程平，蒋雨.大数据时代基于云会计的集团企业资金管理[J].会计之友，2015年10期

[2]陈瑾.对新时期企业集团资金管理探析[J].财经界（学术版）.2012年01期