小额贷款公司信用风险管理浅议

金星

摘要：在我国，小额贷款公司被视为农村金融的补充内容，在解决小微企业及农户贷款问题等方面发挥着重要作用，同时有力地推动了我国区域经济的发展。但是，在其支持地方经济发展的同时，也面临着诸多风险，尤其是信用风险极大阻碍了小额贷款公司的可持续发展。分析小额贷款公司信用风险产生的原因，认为应在提高小额贷款公司自身信用风险防控能力、优化小额贷款公司风险防控的外部环境两大方面，采取有效的控制与防范措施，以推动小额信贷的健康发展。

关键词：小额贷款公司；风险管理

中图分类号：F830.34 文献识别码：A 文章编号：1001-828X（2016）010-000-01

一、小额贷款公司信用风险及其成因

与其他金融机构相比，小额贷款公司受到政策约束性较多，因此小额贷款公司即面临着与商业银行和其他金融机构相同的风险，又具有其特殊性。主要表现在：

（一）区域集聚性。《关于小额贷款公司试点的指导意见》规定，小额贷款公司目前只能在注册地行政区域内开展业务，不允许跨行政区域经营。小额贷款公司经营地域性较强，贷款客户集中于一定区域内的贷款客户提供短期贷款，贷款区域和贷款类型相对集中，区域集聚性特征明显。

（二）风险协变性。小额贷款公司经营区域内的行业分布一般比较集中，贷款客户同质化、链条化现象比较严重，小额贷款公司贷款投向集中，结构单一，面临较大的协变风险。

（三）信息主观性。当前阶段，我国农村信用体系建设相对落后，征信系统内尚未融入农村企业相关信息，存在借贷双方信息不对称等不良问题。小额贷款公司信用风险评估主要利用本地知识，通过有效途径获取客户详细信息，并以此作为贷款决策的重要依据，在信息数据的获取方面存在较大的主观性。

（四）信用风险评估难。对于小额贷款公司而言，其主要客户大多是发展规模小、结构相对分散的农户和中小企业，缺乏可对外公布的正规的财务报表，难以运用现代风险评估规模或方法对其信用风险进行评估，信用风险评估难度大。

小额贷款公司存在风险，究其成因：一是小额贷款公司自身缺陷。包括市场准入制度设计的缺陷、资金来源预资金运用渠道的缺陷、信贷员缺乏相应技术指导和专业培训等。二是贷款客户的缺陷。表现为贷款客户的特殊性、贷款客户生产经营活动的特殊性。三是外部因素的影响。缺乏规范的法律体系和相关规章制度，现有社会征信系统无法满足小额贷款公司获取有效信息的需要。

二、小额贷款公司信用风险的防范措施

（一）从内部加强小额贷款公司信用风险控制措施

构建科学的组织结构。根据企业组织结构理论，小额贷款公司比较适用分散式组织结构类型。小额贷款公司应构建小型、具有较少管理层、紧密合作的组织结构，评估主体与决策主体之间的层级尽可能减少，缩短审贷链条，形成层级较少，决策相对集中、灵活和高效的组织结构，以便于各类贷款信息的收集、积累、传递和判断。

优化贷款流程。小额贷款公司的贷款业务流程一般为“客户申请-贷前调查-贷款审批-贷后控制”。小额贷款公司为获得小额信贷业务市场中的可持续性竞争比较优势，应满足客户资金小额、短期、急需的需求，简化贷款手续，建立一个高效贷款审批机制，提高贷款审批效率。

完善贷款客户的信用档案系统。为了小额贷款公司的长期可持续性发展，小额贷款公司应建立和不断完善贷款客户的信用档案系统，注重收集和整理县域范围内的客户信用信息，内容包括经济来源、人均收入、经营项目、效益测算、授信额度、借贷历史和偿债情况等。该系统不仅能够为小额贷款公司提供客户的有效信用信息，还能实现客户信息资源共享，促进所在区域金融同行业之间的信息透明度和全国性征信系统的形成。

创新贷款产品。只有通过不断创新金融产品和相关风险控制手段，才能有效的控制、转移和分散风险。小额贷款公司要根据区域内资金需求和风险特点，设计不同于传统金融机构、其他新型农村金融机构的信贷产品。一是创新抵押担保替代形式。二是采取灵活、多样化的抵押担保物。三是针对不同贷款客户群进行贷款产品发放，锁定优质客户群体，提升借贷双方的匹配额。

加强对信贷员的培训，提高信贷员的专业素质。信贷员素质越高，越能提高贷款决策效率，降低小额贷款公司信用风险。为了防范和控制信用风险，小额贷款公司在招聘信贷员时，侧重于当地市场、有多渠道信息来源、相关工作经验的本地人。此外，小额贷款公司还应积极开展多样化的培训以提高信贷员的素质。同时小额贷款公司的信贷员自身要加强学习，积极参加银行业从业人员资格等考试，提高自身的业务水平。

（二）从外部加强小额贷款公司信用风险控制措施

确立小额贷款公司的法律地位。在小额贷款公司的发展进程中，法律地位问题一直是限制其发展的重要因素。针对此问题，国家应根据小额贷款公司的具体运行问题，建立健全法律体系，明确其法律地位，提高其相关法律待遇，例如税收优惠、财政补贴及同业拆借等，有效减少小额贷款公司的运行成本，进而提升经济效益，促进其健康稳定发展。

完善县域信用体系建设。不断改善农村地区的金融环境，促进小额贷款公司和农村经济的发展。县域信用体系的建设需要多部门协调，比如工商、税务、新闻媒体等通过普及金融常识等各项宣传活动，提升农村金融市场的整体信用素质。

建立健全信用风险转移机制。对于小额贷款公司而言，其贷款客户主要是中小企业或农户，相对于普通贷款客户而言具有一定的特殊性，且信用风险相对较高，因此，建立健全小额贷款公司的信用风险转移机制具有重要意义。第一，完善农业保险体系，建立健全农业再保险机制。地方政府应在政府可用财力允许的范围内，将部分农村财政资金作为农业自然灾害风险调节基金，在一定程度上能够弥补农业遭受自然灾害时所受到的损失。第二，运用政策手段，扶持开办农业自然灾害商业保险的保险机构，例如实行税收优惠政策等。第三，对于开办农业重大自然灾害商业性保险的保险机构，应利用政策手段制定税收优惠政策予以扶持。第四，建立与外部保险、担保机构合作的信贷模式，形成一定的信用风险转移机制。

参考文献：

[1]朱希斐.小额贷款公司信用风险的特殊性及风险管理建议.中国乡镇企业会，2014.

[2]孔蕾.《案例》：小额贷款公司信用风险研究.创新科技，2013.

[3]陈宝军.商业银行信用管理.暨南大学，2014.

[4]郑磊.关于小额贷款公司贷款风险防控的措施研究商业银行信用管理，2006.