制约天津市科技型中小企业融资的瓶颈问题分析

2016-04-26曹琳剑孟梦

科技视界 2016年10期

曹琳剑　孟梦

【摘要】科技型中小企业是推动技术创新和技术型企业发展的重要力量之一，对于加速和推进社会经济发展、优化产业结构具有重要意义。本文重点分析了天津市科技型中小企业的总体发展现状、融资现状和制约因素，总结了国外先进中小企业成功的经验，提出了完善相关的法律条文、健全社会化的服务体系，拓宽融资渠道，提高科技型中小企业的技术创新能力等相应对策。

【关键词】科技型中小企业；融资；融资分析

科技型中小企业是指以科技人员为主体且由科技人员创办，主要从事高新技术产品的科学研究、开发、生产等，以市场为导向，以科技成果商品化、技术开发、服务、咨询和高新产品生产为主要内容的知识密集型经济实体。学者李建华，仲玲（ 2005）认为，科技型中小企业属于企业中高级生命形态，在该类企业发展过程中，存在高风险，企业存活率低[1]。章卫民，劳剑东等（ 2008）指出，科技型中小企业是一种知识、技术和人才密集型企业，以创新为核心，将科技成果转化为现实生产力的中小规模企业实体。与其他类型企业相比，具有规模小、机制灵活、技术含量较高等特征[2]。

在科技型中小企业的融资方面，学者李扬、王松奇等（2008）认为，科技型中小企业是吸纳转化科技成果的市场载体，风险资本能够为该类企业的发展提供股权融资渠道，同时并与之形成较高匹配度[3]。赵昌文（2003）通过构建了针对科技型中小企业成长性及价值的评价方法，对企业提高自身融资能力、投资主体准确判定未来投资价值提供主要依据，同时指出风险投资是该类企业融资的主渠道和有效路径[4]。钟家坤、钱艳英（2001）认为当前科技型中小企业发展的主要瓶颈为资金短缺，解决融资障碍是关键。他们的主要观点是股权融资的效率要高于债务融资[5]。学者王竞天等（2001）则认为，科技型中小企业融资难的主要障碍因素是融资制度低效，深层次原因表现为融资体系不完善。

科技型中小企业具有“三高”的特点即高投入，高风险，高成长。其融资具有资金需求的持续性较强，融资频率相对较高，融资需求的时效性较强等特征。随着社会经济快速发展，科技型中小企业发展迅猛，但在发展过程中也存在较多问题。尽管科技型中小企业的融资问题已在逐渐改善，融资渠道不断扩宽，但科技型中小企业的融资问题并未得到彻底解决。在科技型中小企业快速发展阶段，探究科技型中小企业的融资问题具有重要的理论和现实意义。

1 天津市科技型中小企业的发展现状

加速推进科技型中小企业的发展，是我国转变社会经济发展方式的必然要求，也是进行经济结构调整的必然方式之一，是激发城市与区域经济活力的重要举措。近年来，天津市的科技型中小企业得到飞速发展，具体表现在以下几个方面：

1.1 企业数量不断增加

随着天津市推动科技型中小企业发展各项工作的推进与落实，企业数量和质量均取得突破性进展。2010年，天津市启动科技型中小企业认定工作，当年共认定该类企业12466家；到2011年末，累计认定21305家，较上年增长71%；2012年末，累计认定33614家，较上年年末增长了58%[6]。

1.2 发展环境良好

政府通过出台一系列的条例和法规贵科技型中小企业的发展给予大力的支持和帮助，为企业发展提供了良好环境与发展空间。2012年为了更好的出尽中小企业的发展陆续出台了《天津市科技小巨人发展三年（行动）计划（2013-2015）》（津政发〔2012〕21号）（简称《行动计划》）和《关于进一步促进科技型中小企业发展的政策措施》（津政发〔2012〕22号），2014年政府颁布实施了《天津市促进中小企业发展条例》。这些政策文件的颁布为中小企业创造了更好的发展环境。

1.3 对区域经济的贡献不断加大

从天津市的实际情况来看，科技型中小企业中的“小巨人”企业在支撑引领经济发展中发挥了重要的作用，已经成为全市保增长、促转型的主力军。仅2014年一年，天津市工业“小巨人”企业共实现工业总产值1.23万亿元，占规模以上工业企业产值的43.1%；实现主营业务收入1.24万亿元，占规模以上工业企业的43.9%；实现利润总额904亿元，占规模以上工业企业的44.3%[7]。

1.4 “小巨人”企业数量持续增长

2015年天津市科技工作会议有关数据显示，自2010年实施科技“小巨人”成长计划以来，天津市科技型中小企业迅猛发展，企业总数已经达到6.8万家，其中，科技“小巨人”企业累计3300家[8]。

1.5 企业的科技创新能力不断增强和结构不断优化转型

统计数据显示，截至2013年9月底，共有3000多家中小企业实现专利申请“零突破”，成功转型为科技型企业，截至2013年9月底，天津市企业专利申请、授权和有效总量分别占全市总量的60%、65%和70%。80%的科技型中小企业集中于八大优势产业，尤其是在高端装备制造、生物医药和电子信息等领域内，科技型中小企业占到了总量的47.2%。

2 天津市科技型中小企业融资制约因素

当前，国内中小企业数量超过4000万家，占企业总数的99. 8%，对GDP的贡献超60%，税收超过50%，提供了近70%的进出口贸易额，80%左右的城镇就业岗位，以及66%的发明专利，82%的新产品开发[9]。但是，中小企业的融资却普遍出现融资困难。国内大部分的中小企业主要依靠自筹资金和自主经营来进行发展和扩张，只有相对很少的一部分在发展的前几年得到了有保障的贷款。这表明我国的中小企业在对社会经济的贡献程度上和它们在金融体系中的融资情况很不匹配。

当前，天津市科技型中小企业的融资渠道分为内部融资和外部融资。内部融资主要是通过企业本身自筹资金，外部融资则是获得政府财政的支持。首先，自筹资金仍然是科技型中小企业的主融资渠道，随着企业规模不断扩大，该融资方式已经很难满足大规模企业对资金的需求。科技型中小企业要想获得进一步发展，必须拓宽、寻找其它融资渠道。其次，目前阶段，天津市科技型中小企业的发展得到了政府财政的大力支持。如2010年，天津市政府在政策、财政两个方面均对科技“小巨人”成长计划给予了大力支持。2011年天津市政府对科技型中小企业的发展投入约45亿元，投入量全国排名第11位。

当前阶段，尽管天津市科技型中小企业得到了快速发展，若获得进一步提速发展，克服主要因素阻碍不容忽视，主要表现为以下几个方面。

2.1 融资困难依然突出

融资困难突出表现在企业获得贷款方面。2011年天津市科技型中小企业贷款户数共计1581户，获得贷款的企业数量仅占该类企业总数的7.26%；贷款余额共计369亿元，仅占全市贷款总额的2.3%。

2.2 法律条文不完善

虽然现在政府出台了很多的条例以促进中小企业的发展，但是很多的法律条文却是，体系不完善，不能为科技型中小企业提供强大的法律基础。

2.3 贷款渠道狭窄

科技型中小企业的融资大都是自筹资金，虽然政府要求银行扩大对科技型中小企业的放贷，但从最终获得贷款的总量来看仍然很少，这也在很大程度上限制了科技型中小企业的提速发展。

2.4 政府对企业的支持和帮助力度不够

虽然现在政府关于促进中小企业发展颁布了一系列的条例规范，但是根本上对中小企业的扶持还不够，满足不了中小企业的发展需求。

3 国外科技型中小企业快速发展的经验与启示

与国内相比，国外科技型中小企业有自然宽松的创业环境，经营自主性强，较为稳健，创新能力强，可以与大企业形成一种分工协调的关系。其融资特点是虽然成本较高，但风险较小[10]。

通过分析中外合资的科技型中小企业得到快速发展的原因以及在发展过程的问题，借鉴其成功的经验并结合现实中天津市科技型中小企业发展过程中出现的问题找到相应的解决方法和对策。具体总结为以下几个方面：

3.1 重视企业的科研能力

任何企业的发展并不能只依靠物质输出，重要的还要增强自身的科技能力。企业的科研能力是企业能够走得更远，发展壮大的重要因素。例如美、德、日等发达国家的科技型中小企业十分注重企业的科研咨询服务方面，并聘请有名的教授和讲师担任企业的科研顾问以推动企业科研能力的提高。同时，把科研机构、人才和技术相结合，提高企业的科研能力和企业的竞争力[11]。

3.2 结构逐渐转型和鼓励、支持技术创新

随着现代科技的迅速发展，企业不能只依靠劳动型的企业结构发展，要想企业发展壮大必须转型依赖技术创新和自身的科研能力才能使企业在日益地竞争中存活、发展、壮大。

3.3 完善政府的职能，发挥政府的引导作用

政府推行一系列的优惠政策，吸引投资者，引导社会透投资者对中小企业进行投资。落实政府出台的政策，建立信用保障体制，完善企业知识产权的交易市场，运用法律、经济等手段规范、协调市场机制，为中小企业发展创造良好的环境。另外要加强金融体系的创新，把优秀的企业和项目积极推荐给相关的组织和基金会。政府设立相关的监督机构为科技型中小企业的自主创新提供强有力的保障。

4 天津市科技型中小企业融资对策分析

通过上述对天津市科技型中小企业融资问题的深入分析并借鉴国外科技型中小企业的先进经验，针对天津市科技型中小企业存在的融资瓶颈，可通过考虑以下对策予以解决。

4.1 完善相关法律条文，健全社会化的服务体系

出台一系列有利于促进中小企业发展的政策并严格落实，为科技型中小企业的进一步发展提供强坚实的法律基础，创造良好的法律环境。

4.2 拓宽科技型中小企业的贷款渠道，完善企业的融资体系

为了很好的解决科技型中小企业融资困难、发展前景差等问题，政府可以建立以政府或国有企业为基础的担保体系，完善政府的职能和服务平台，完善银行对科技型中小企业的贷款体系，加强政策的实施力度。政府制定相应的优惠政策和风险应对政策，吸引投资者，从而促进科技型中小企业的发展[12]。

4.3 提高自身的技术创新能力，增强融资能力

科技型中小企业在发展过程中，应首先树立自我融资的观念，通过学习借鉴国内外经验，不断提升企业管理水平，提高管理效率。同时，企业应从战略高度重视长远的融资渠道、方式，以确保实现企业长期待发展战略和融资策略。科技型中小企业要加强自身建设，要充分发挥自我融资的主观能动性，提高企业自身的技术创新能力，扩大市场的占有率，提高企业的信用等级，从而能保证企业的可持续发展[13]。

4.4 推进产学研结合，提高科研能力

坚持技术创新人才“外引内培”，为企业发展壮大提供强力支撑。企业应坚持创新发展理念，加大企业的科研投入力度，持续提高科研能力、技术创新能力，搭建企业与科研机构、高校合作平台，推动科研成果的转化[14]。

4.5 加大政府对科技型中小企业的支持和资金、技术的投入力度

政府应充分发挥有关政策的引导作用，为科技型中小企业的发展打造良好的制度环境，通过制定优惠政策鼓励和吸引资金注入科技型中小企业，致力于改善企业外部融资环境，为融资提供安全保障。同时，借助京津冀一体化发展的战略优势、聚集优势，健全服务体系，把支持科技型中小企业的发展变成实际行动。

4.6 健全企业融资服务体制

健全符合科技型中小企业贷款特点的管理机制和银行贷款及各项配套制度。增强科技型中小企业的信用等级等内在的创新能力。进一步扩大并增强科技型中小企业金融产品创新的深度、范围，提高管理人员的素质和管理水平。

【参考文献】

[1]李建华，仲玲.科技型中小企业融资对策研究[J].经济纵横，2005（5）：61-63.

[2]章卫民，劳剑东，李湛.科技型中小企业成长阶段分析及划分标准[J].科学学与科学技术管理，2008，5：135-139.

[3]李扬，王松奇，王国强.中国创业投资体系研究[J].科技进步与决策，2000（9）.

[4]赵昌文，王晓东.小企业融资机制的创新和选择[J].四川大学学报，2002（2）.

[5]钟加坤，钱艳英.民营科技企业融资障碍分析[J].广州商学院学报，2001（5）：29-32.