风险矩阵法在中小企业人力资源外包风险评估中的应用

□刘晨晖



风险矩阵法在中小企业人力资源外包风险评估中的应用

□刘晨晖

人力资源外包兴起于上世纪80年代后期，是在西方企业“回归主业、强化核心业务”的浪潮中发展而来的一种新型企业战略手段。不过，在人力资源外包为企业降低运营成本并提升核心竞争力的同时，随之而来的还有各种类型的外包风险，对管理制度不健全、资金规模有限以及抗风险能力较弱的中小企业而言，进行人力资源外包的同时做好风险管理的工作就显得尤为重要。因此，对中小企业的人力资源外包风险进行合理评估将有利于企业作出科学的决策，将有限的资源专注于关键风险事件的管理。

一、人力资源外包风险指标体系的建立

结合人力资源外包行业的现状，在相关文献资料的基础上，本文构建了人力资源外包风险指标体系，共计4类11种。第一类是外部环境风险，是指由于相关法律法规不健全和外包市场不成熟所带来的风险。第二类是信息不对称风险，事前的信息不对称有可能让企业选择了不合适的外包商，事后的信息不对称让企业因为无法掌握全面的信息而承担很多隐形成本。第三类合作风险主要包括五个方面，除过商业信息泄露、外包商服务绩效难以保证、合同协议不完善以及双方的文化冲突所带来的风险外，还存在资产专用性制约带来的外包商锁定风险，选择新合作者时需要承担较大成本。第四类来自于企业内部风险，一方面外包有可能弱化自身的人力资源管理职能，另一方面也有可能导致部分员工的转岗或失业，不仅会影响工作效率与积极性，还有可能导致员工的流失。

二、风险矩阵法的应用

风险矩阵法作为一种识别项目风险重要性的结构性方法，最早起源于20世纪90年代。美国空军电子系统中心在1995年4月首次提出了风险矩阵的方法，它在军方项目的风险管理等领域得到了广泛的应用。风险矩阵法综合考虑了每一个潜在风险事件的后果严重性与发生可能性，由专家按照预定的标准划分各个事件风险影响和风险概率的等级，以此为基础建立风险矩阵来评价风险的严重程度，从而有针对性地进行风险控制。

1.风险影响。人力资源外包风险事件的风险影响可用RI来表示，用来评估风险事件的发生对外包项目的影响程度，即后果严重性。将风险事件的风险影响按照严重性的大小分为关键、严重、一般、微小和可忽略五个等级，由外包管理小组的成员结合企业现状与自身经验对每个风险事件的等级作出评判, 等级赋分的范围为1至5分，分别对应5个风险影响等级。处理外包小组成员的打分时主要遵循专家等权的原则，对所有成员的打分取简单算术平均值，即可得到各风险事件的风险影响等级。

2.风险概率。人力资源外包风险事件的风险概率用RP表示，表示风险发生的可能性大小。对中小企业来说，系统地收集大量人力资源外包的历史数据无论从人力和物力上讲都不太现实，因此风险概率主要依靠专家的经验与积累作出主观判断。在原始的风险矩阵法中，仍然将风险概率按发生可能性分为1分几率小、2分几率较小、3分可能发生、4分几率较大、5分几率很大五个等级，不过，由于风险矩阵法在使用时并不需要每一个风险事件发生概率的精确值，只需得到风险概率的相对值或是相应的概率等级即可，因此可以得到风险概率评价标准。需要指出的是，为了确保风险评估的客观性与准确性，应该根据企业的发展与运营情况，定期对风险概率与风险影响的评估结果进行调整与修正，尽量减少主观预判带来的偏差。

三、风险带的划分

得到了风险影响与风险概率的评估结果之后，便可以进行风险预期的计算。风险预期用RE来表示，本文将之定义为风险影响RI与风险概率RP的乘积，即RE= RI*RP， 是评估风险事件的综合量化等级。风险预期的数值越大，代表某项风险事件可能的负面影响越大。在原始的风险矩阵法中，根据风险影响与风险概率两个维度的不同等级组合，确定了高、中、低三档风险等级。不过, 三个等级无法全面地识别潜在风险的类别，因此很有必要对原有划分方法进行优化。基于这样的考虑，本文提出了风险带的概念：即在风险矩阵中具有相似的性质并处于同一风险预期值范围的风险组。在5×5的人力资源外包风险矩阵中，风险影响与风险影响的五个等级被依次被赋予了1到5分的分值，根据风险预期值的范围，得到了四种外包风险带：下行风险带（1<=RE<=3）、中级风险带（4<=RE<=9）、上行风险带（10<=RE<=16）和高危风险带（20<=RE<=25）。

四、 Borda序值法与风险排序

为了便于决策者在众多的风险模块中辨析出更为关键的风险，在此引入Borda序值法来解决风险矩阵中各风险事件的排序评估问题。假设风险事件的总数为N，e表示评判准则，共有m个（在风险矩阵法中m取2,即有两个准则：e=1表示风险影响，e =2表示风险概率），用Rie表示第i个风险事件在准则e下的风险等级（在风险矩阵法中，将比风险事件i风险影响程度大或风险概率大的事件个数作为风险等级），则风险指标i的Bor da数值Bi可由下式得出：

例如，某企业组织了9名相关人员进行人力资源外包风险评估，对法律法规风险（设为R1）的风险影响等级赋分为2，共有4种风险事件在这一项上的等级赋分大于2，因此R11= 4；它的风险概率赋分为4，只有2种风险事件的等级赋分大于4，因此R1 2=2。由于风险事件的总数为11，所以法律法规风险的Borda数值B1=（1 1 - 4）+（1 1 - 2）=16不过，这里采用的等级赋分是对小组成员的评分进行简单算术平均后得来的结果，为了更加准确地反应整个小组的意见，在进行风险排序时应该分别计算所有成员评判的Borda数值，再将这n个数值相加得到某个风险事件的最终得分。这样就可以较为有效地避免风险结的产生（不同的风险事件有着相同的Borda数值），能够更好地满足风险排序的需求。

得到各风险事件Borda数值的最终得分之后，进行横向数值大小的对比便可得到Borda序值RB。例如，将所有9名评判人员的评价意见汇总之后，法律法规风险的最终得分为145，总得分大于 145的风险事件一共有6种，因此它的B orda序值为6。某种风险事件的Borda序值代表着其他更关键的风险事件的个数，当法律法规风险的Borda序值为6时，说明除它之外，还有6种风险更为重要。如果商业机密泄露的Bord a序值为0，则说明它就是最为关键的风险事件。

由此可见，Borda序值法的引入可以帮助决策者更为清晰和准确地识别关键风险，进而集中精力进行针对性的风险管理工作，对外包风险的排序更是可以让企业利用有限的资源和成本控制和防范更紧迫和更重要的风险。

五、结语

本文使用了风险矩阵法从风险影响和风险概率两个维度对中小企业的外包风险进行评估，为了更好地区分潜在风险事件的类型，引入了风险预期（风险影响与风险概率的乘积）与风险带（在风险矩阵中具有相似的性质并处于同一风险预期值范围的风险组）的概念，并根据风险带的不同提出了不同的管理对策。对外包风险的评估是管理者决策时的重要参考，流程简洁与成本较低风险矩阵法很好地契合了中小企业的实际特点，可以帮助管理者专注于外包过程中的关键风险，从而达到降低损失和规避风险的目的。

（作者单位：西安交通大学管理学院）