网络诈骗案件分析与内控建设

刘懿征，刘化

(齐齐哈尔大学经济与管理学院，黑龙江 齐齐哈尔 161000)



网络诈骗案件分析与内控建设

刘懿征，刘化

(齐齐哈尔大学经济与管理学院，黑龙江 齐齐哈尔 161000)

近几年来，随着网络的普及，网上银行作为一种高科技的金融工具，因为其交易方便、快捷等特点而愈加普及，而与此同时伴随而来的却是愈演愈烈的网络和电信诈骗。目前银监会针对这种严峻的犯罪情况制定了很多管理法规，商业银行也在在网上银行的交易上采取了阿多种安全防风险措施，可仍不时会有不法分子假冒银行网站或通过各种诈骗手段对银行网银用户进行诈骗。这种诈骗行为不仅严重损害了银行声誉，同时更损害了网银用户的利益。本文通过对诈骗手段的分析来探讨对这一犯罪行为的预防和治理，并提出了自己的建议。

网上银行；网络诈骗；商业银行；内控建设

1　网络诈骗新手段

1.1木马病毒防不胜防。国家计算机病毒应急处理中心通过对互联网的监测发现，某证券网站上提供的多款证券交易软件的安装程序中捆绑了木马程序。用户在该证券网下载这些安装程序后，运行的同时就会下载网银木马，并且威胁某银行网上银行用户的账号密码安全。在遭受了木马程序的入侵以后，被感染用户的一些个人信息很有可能已经被泄露，所以用户应当在清除木马程序的同时，对个人的资料作适当的修改，以确保安全[2]。这些信息包括登录网络的用户名、密码、邮箱密码、QQ密码等。

1.2套取网银信息。一些不法分子在报纸上刊登“无需抵押、银行贷款”的小广告，并留下了手机号码。受骗客户拨打手机号码向不法分子就无需抵押的银行贷款进行咨询时，不法分子要求客户到银行网点开立一个零余额账户并签约网上银行,提供网上银行签约信息、密码等，受骗客户按照不法分子要求开立了账户，进行了网上银行签约，并将签约信息、密码等信息提供给不法分子。不法分子在得到这些签约信息后，立即登录网上银行下载客户证书。之后不法分子要求客户再开立一个账户，并存入一定贷款金额的保证金，不法分子将进行验资，验资合格后进行放款。不法分子还提醒客户要保存该账户密码，不要透露给任何人，以赢得客户信任，同时要求受骗客户将此账户签约网上银行。此时，受骗客户以为资金应该是安全的，但在受骗客户将存有保证金的账户签约网上银行后，不法分子立即通过网上银行将该账户的资金转走[3]。

1.3短信引诱。不法分子通过发送短信，称客户在异地消费，如有疑问，可电话咨询，并留下电话号码。受骗客户拨打电话咨询时，不法分子称已经查询到客户在异地消费，受骗客户当即否认，不法分子称可能是银行卡被盗用，要求客户报案，并留下“报案电话”。受骗客户拨打“报案电话”，如实交代资金被盗情况，由于受骗客户认为是公安机关的报案电话，一般放松警惕，将身份证件、账号，甚至密码等信息如实告知，不法分子在“报案电话”中称，公安机关已经受理了类似案件，相当重视此类案件，已经和“银联中心”紧密合作，目前案件进展顺利，“银联中心”已经建立了报警系统，一旦“犯罪分子”再次盗用银行卡作案，可立即实施抓捕，并要求客户拨打“银联中心”电话，设置报警系统。受骗客户再次拨打“银联中心”电话，“银联中心”称可为客户建立报警系统，需要客户到银行网点签约网上银行，并要求客户不要将此事透露给任何人，不法分子在得到这些签约信息后，立即登录网上银行下载客户证书，将该客户资金转出[4]。

2　防范网络诈骗案件的内控建设

2.1加强网络内控建设。我国现行的网络方面法制建设起步较晚，与其相关法律制度还存在诸多缺陷和不足，尤其是针对网络诈骗方面的法律法规基本属于空白。我们应当吸收国外互联网及信息安全方面立法的先进经验，补充我国现有的网络立法当中去。再有，针对网络诈骗中电子证据取证问题，是否可以委托调查公司或公证机关进行调查取证都需要我们通过网络立法等来明确解决[5]。

2.2加强银行内外监控力度。第一是加强横向的内部控制。严格划分计算机信息系统开发部门、管理部门与应用部门的职责。商业银行应当明确计算机信息系统开发人员、管理人员与操作人员的岗位职责，做到岗位之间的相互制约，各岗位之间不得相互兼任。第二是加强常规内部监控。对银行使用的计算机系统软硬件设备标准严格把关，建立和健全网络管理系统，建立完备的计算机监控系统，对计算机信息系统实施有效的用户管理和密码管理，对计算机信息系统的接入建立适当的授权程序，并对接入后的操作进行安全控制[6]。

2.3提高全民自身防范意识。防范网络诈骗最有效的途径还是从提高全民防范意识，不轻信谎言，对自己不熟悉的行业谨慎投资。特别是对方提出见面等要求，一定要慎重考虑，不要轻信陌生人，以防上当受骗和遭到侵害。同时，发现网上诈骗分子，应及时报警，共同构建一个健康、有序发展的网络环境。

3　结束语

计算机及互联网的发展是现代科学技术发展的必然产物，也是人类智慧的结晶，我们应当正确、合理使用计算机与网络，使它更好为人类社会的科学、和谐发展服务。而对于一些不法分子通过网络进行诈骗的行为，我们应当充分发挥政府强有力的公共管理作用，严密防范和严厉打击网络诈骗犯罪；同时，无论是家庭、学校还是社会都应重视网络安全知识的普及，都会极其有利于预防和制止网络诈骗犯罪的发生。

[1]单新国,段凯.网络金融诈骗的法律防范与国际合作——以网上银行为视角[J].郑州航空工业管理学院学报.2010，4，141-142.

[2]郝文江.网络诈骗案件分析与防范对策[J].中国公共安全.2007，11，177-178.

[3]杨美梅.网上银行，如何防欺诈[J].金融法苑.2008，5，58-59.

[4]丽英,博爱.揭开网上银行诈骗的黑色面纱[J].金融大观.2009，7，30-31.

[5]郭磊.网上银行业务诈骗案例及分析[J].中国农业银行武汉培训学院学报.2007，4，15-16

[6]李成业.网银诈骗特点及防范建议[J].中国农村金融.2012，3，80-81.

刘懿征(1992-)，女，河南周口人，齐齐哈尔大学经济与管理学院硕士研究生。

刘化(1990-)，女，山西朔州人，齐齐哈尔大学经济与管理学院硕士研究生。

D631.2

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1671-1602(2016)16-0078-01