论推进反洗钱作业集中的优缺点

张晓翠

一、反洗钱概述

洗钱，字面意义即为把脏钱洗干净，就是通过隐瞒、掩饰非法资金的来源和性质，通过某种手法把它变成看似合法资金的行为和过程，主要包括提供资金账户、协助转换财产形式、协助转移资金或汇往境外等。根据《中华人民共和国反洗钱法》规定，反洗钱是指为了预防通过各种方式掩饰、隐瞒毒品犯罪、黑社会性质的组织犯罪、恐怖活动犯罪、走私犯罪、贪污贿赂犯罪、破坏金融管理秩序犯罪、金融诈骗犯罪等犯罪所得及其收益的来源和性质的洗钱活动，依照本法规定采取相关措施的行为。

二、当前商业银行的反洗钱工作模式

根据《中华人民共和国反洗钱法》的规定，商业银行应当依法采取预防、监控措施，履行反洗钱义务。商业银行的反洗钱义务，主要为五项：建立健全反洗钱内部控制制度，建立客户身份识别制度，建立客户身份资料和交易记录保存制度，执行大额交易和可疑交易报告制度，开展反洗钱培训和宣传工作。

自2002年，我国银行业开始全面开展反洗钱工作。经过十多年的努力，在机构建设、制度安排、系统开发、宣传培训和监管合作等方面取得了明显进展，在协助国家打击洗钱犯罪和上下游犯罪方面发挥了重要作用，为维护正常的经济金融秩序，保障国家利益和经济安全做出了积极贡献。但是相对于反洗钱国际标准和领先实践而言，我国银行业反洗钱工作整体上仍处于起步发展阶段，工作经验和基础建设尚在逐步的积累和探索之中。其中，最值得注意的就是反洗钱工作模式不够科学合理，使工作效率和工作质量受到一定影响。

在推行反洗钱作业集中之前，商业银行的反洗钱工作模式，基本实行层级管理，都设有反洗钱牵头管理部门。总行、各一级分行及海外分支机构、二级分行成立本级的反洗钱工作领导小组，领导本级各成员单位开展本机构的反洗钱工作。在组织架构方面，一般分为四个层级，包括总行、一级分行和海外分支机构、二级分行、基层网点。反洗钱牵头管理部门与资金结算部、公司业务部、国际业务部、个人存款与投资部、信用卡中心、电子银行部等业务管理部门分工协作，共同管理全行的反洗钱工作。基层网点是反洗钱工作的前沿阵线，是具体履行反洗钱三大核心法定义务（识别客户身份、报告大额和可疑交易、保存客户身份资料和交易信息）的落脚点。在制度建设方面，各级机构结合当地人民銀行的监管要求，健全完善反洗钱内控制度建设。反洗钱牵头部门主要负责政策性规章制度的制定，业务管理部门主要负责将反洗钱要求嵌入业务操作规章制度之中。在人员配置方面，总行、一级分行和海外分支机构、二级分行、基层网点4个层级都设置了反洗钱岗位，配备了反洗钱专兼职工作人员。在总行、一级分行和海外分支机构，基本都设有反洗钱专职工作人员，在二级分行、基层网点，兼职反洗钱工作人员居多。在系统支持方面，商业银行一般都自行开发了反洗钱监测分析系统，利用科技手段履行反洗钱义务，主要实现可疑交易信息的收集、识别、补录、增录、确认、管理和大额交易的筛选以及洗钱客户风险等级的分类等功能。在宣传培训方面，由反洗钱牵头管理部门和相关业务管理部门共同实施。反洗钱牵头部门注重反洗钱监管政策、行内规章制度等方面的培训，牵头开展综合宣传工作；业务部门注重对反洗钱融入本业务的操作流程等方面进行培训，开展专项宣传工作。

三、实施反洗钱集中的必要性

随着人民银行 “风险为本”反洗钱监管政策的实施，对于商业银行来说，推行反洗钱部分作业集中已经是一项非常紧迫的工作。实行反洗钱作业集中，主要的好处在于：一是有效减轻营业网点前台人员压力，释放柜员工作空间。二是实现反洗钱“集中做，专家做，系统做”，有效降低防卫性报告和无效报告。三是实现跨省、跨机构反洗钱核查，上移甄别分析层级，扩大数据跟踪视角，提高对客户监测过程的连续性，切实提高可疑交易报告质量。四是变数据分析为客户与数据分析相结合，充分体现“了解客户”的原则，把反洗钱融入业务各个流程、各个环节。

四、反洗钱集中的内容

在商业银行履行的反洗钱义务中，执行大额交易和可疑交易报告制度应该是集中的内容。在实际工作中，涉及大额交易补录、可疑交易报告工作。据了解，部分商业银行还将客户身份识别中的客户洗钱风险等级分类工作纳入到了集中的内容。那么，从大额交易补录、可疑交易报告、客户洗钱风险等级分类这三项工作来说，应该集中哪些内容呢？

反洗钱客户风险等级分类是金融机构对客户洗钱和恐怖融资风险进行评估，并将客户按照洗钱和恐怖融资风险程度划分为不同档次的过程。客户洗钱风险等级分类对防范洗钱风险有重要意义，是遵循“了解你的客户”原则，基于“充分了解客户”，按照客户特点或账户的属性，结合考虑地域、业务、行业、职业、交易规模和频率、交易性质和特征、交易偏好等因素，由客户开户机构对客户开展风险等级分类。在与客户业务关系存续期间，金融机构应对客户风险状况进行持续关注，适时调整客户风险等级，并对高风险等级客户实施持续监控。由于客户的开户机构为营业网点，柜面人员为接触客户第一人，且业务办理的第一手也多为柜面人员，柜面人员对客户的了解渠道多、接触面多、业务办理多，所以由基层营业机构对客户实施初步洗钱风险等级分类更为恰当。但是，业务部门也应承担提供信息报告的职责，通过系统录入所了解的客户信息，比如信贷情况、违约情况、担保情况等，以便使客户的信息多维度、全面化，进而有助于客户洗钱风险等级分类的客观、合理。

大额交易补录是金融机构在系统筛选出来符合监管要求的大额交易中，对字段不全的交易进行补录，以完成向人民银行的报告。大额交易补录的存在，目前主要是由于金融机构提取交易基础数据的生产系统不统一，导致部分交易信息不完整，必须从相关系统中查找补充。此项工作为机械性工作，最为适合集中作业。

可疑交易报告是金融机构在“了解客户”的基础上，对客户交易进行分析、甄别、判断，将发现的可疑交易报送人民银行。在分散作业的模式中，金融机构的可疑交易报告的主体是营业机构，各个营业机构只对本机构的数据进行分析。在对交易规模、频率和流向的分析上，分散模式的不足之处非常明显，而集中作业则能够弥补此项不足。

综上所述，大额交易报告、可疑交易报告是金融机构反洗钱集中作业的必要内容。

五、如何充分发挥商业银行反洗钱集中的效用

商业银行开展反洗钱集中，是对反洗钱管理理念、运作机制、处理方式等深层次、全面性的改革，是提高反洗钱针对性、有效性、均衡性的根本途径。笔者认为，在实施反洗钱集中处理过程中，需要重点做好以下3个方面的工作：

一是合理确定反洗钱集中处理层级。目前，商业银行在开展反洗钱集中工作时，采取的集中处理模式有二级分行层级集中处理、一级分行层级集中处理。但是若要发挥反洗钱集中处理的最大效用，应该集中于总行层级处理。因为在总行层级，掌握全行系统的交易数据及客户信息，对交易规模、频率、流向和客户风险的分析上，全面、可操作性强，分析的可疑交易更具针对性，划分的客户洗钱风险等级更具准确性。

二是清晰界定反洗钱集中职责。商业银行在开展反洗钱集中工作后，需清晰界定各级机构、相关部门的职责，上下联动、相互协作，发挥合力。集中层级之外的各级机构需做好客户信息报告、可疑交易线索申报及核实、客户身份识别及尽职调查、反洗钱风险识别评估、反洗钱合规管理、反洗钱宣传培训等工作。各级机构的相关业务部门也需做好以上工作。反洗钱集中处理中心需承担集中处理业务的工作职责，需与各级机构、相关部门保持纵向、横向联系，切忌闭门造车，保证集中处理的工作质量。

三是持续强化反洗钱系统建设。目前，商业银行大多都开发应用了反洗钱监测分析系统，但是还存在大额交易字段不完整、筛选异常交易量过多、客户洗钱风险等级分类标准宽泛等问题。若要真正实现反洗钱“集中做、专家做”，必须持续优化反洗钱系统，发挥系统的功能，减少人工分析数量，做到“少而精”，切实提高可疑交易的报告质量。

参考文献：

[1]中华人民共和国反洗钱法

[2]惠平，闫敏，李小杰，舒本胜.集中做 专家做 系统做——反洗钱工作模式从“人海战术”到集中处理的探索