浅议水电工程施工索赔内容及方法

张永红

摘要：索赔是承包人维护自己正当合法权益的重要手段，在施工项目管理中重视施工索赔的管理将对提高施工项目经济效益具有十分重要的意义。文章阐述了施工索赔管理要求、索赔的起因、分类，详细叙述了工程索赔的基础条件及索赔的计算方法、索赔报告的编制等。

关键词：企业管理；水电工程；施工索赔；管理

在市场经济体制下，建筑市场竞争激烈，施工企业为了谋求生存与发展，在投标时竟相压价，在这种形势下，施工企业除加强内部各项管理外，还应十分注重工程施工索赔管理，必须增强索赔意识，重视索赔问题，索赔是承包人维护自己正当合法权益的重要手段，在施工项目管理中重视施工索赔的管理将对提高施工项目经济效益具有十分重要的意义。

一、制定相关制度，明确职责分工

1. 项目部应成立索赔领导小组和索赔工作小组，负责施工项目的索赔管理工作，制定《索赔管理办法》。

2. 工程中标后，项目部应组织相关部门、施工作业单位学习研究《施工承包合同》，增强全员索赔意识，发动全员参与索赔工作。

二、发现索赔机会和线索

施工索赔机会存在于施工全过程。通常情况下工程索赔产生的原因有以下几个方面。

1. 发包人违约。发包人未提供合同约定的边界条件，如施工场地、水电接口、施工图纸等；发包人未及时支付各类款项；由于法律、财务等原因致使发包人已无法继续履行本合同的义务等。

2. 不可抗力事件。不可抗力事件分为自然事件和社会事件。按照法律及合同约定的可索赔项目和内容进行。

3. 合同缺陷。合同文件内容规定不详细、不全面、不严谨甚至矛盾及合同中的错误或遗漏。

4. 合同变更。工程变更、增加工作量或工作项目等。

5. 监理人和发包人指令产生的索赔。

6. 其他第三方原因产生的索赔。

三、取得较好索赔效果的条件

1. 诚信守约，保施工质量，正确处理好业主、监理、设计和承包人在工程建设中的权利、义务、责任等关系。

2. 任何索赔都要本着实事求是的原则，不得恶意或无理索赔。

3. 选配懂工程技术、法律、经济、预算、管理以及有一定文字功底、良好沟通能力和谈判技巧的优秀合同管理人员。

4. 加强合同过程管理，严格履行合同义务，按照约定及时报送进度计划、生产安排、施工组织等各类工程文件，并与合同内容和范围进行比较分析，若发现有超出合同义务时，及时发出索赔意向书。

5. 注重施工过程中的原始资料的收集整理及分析工作，建立各类台账，定期组织相关人员进行分析研究。

6. 认真作好工程文件档案管理及成本控制和核算管理相关工作。

四、索赔的计算

（一）赶工索赔费用的计算

1. 赶工措施费用

按实际发生的赶工措施类项目，与合同内容进行比较，在合同基础上增加且属于非承包人原因和风险的部分，按实际计量的工程量和合同单价（或根据合同单价计算原则补充计算的新增单价）计算。

2. 人工、机械降效费用

（1）因效率降低增加的人工和机械费用

①成本统计法

成本统计法是指承包人对在赶工期间实际投入的人工和设备进行统计，并以统计数量和承包人在投标阶段进行单价分析计算时所用的单价计算所得的费用作为计算承包人的实际成本的基础数据。对于水电工程比较大的标段，赶工的历时比较长，涉及到的项目多，需要统计的内容很多，需要做大量细致的工作。

②公式法

公式法主要根据工期变化计算赶工补偿费用的方法。

a. 赶工期间施工强度的变化与因赶工增加的费用存在某种关系，即

趕工增加的费用=赶工时段合同结算金额×（K-1）。

其中K与施工强度变化有关。

b. K值是赶工时段内按合同价格计算的产值和实际工期的指数函数，其关系可以用如下公式表示：

K=e

式中，S1-赶工时段内实际产值，实际计算过程中按合同价格和实际完成的工程量计算；

S0-赶工时段内计划产值，实际计算时按合同单价乘以合同计划完成工程量；

T0-原计划合同工期，实际计算时按照原计划进度完成赶工时段内合同结算额所需的工期；

T1-赶工时段，实际工期；

△T-工期提前天数，T0-T1；

e - 自然常数2.7182818。

赶工时段内完成的工作内容与原合同工期内完成的工作内容相同。

通过上式可以看出：K值实质上仅与赶工时段计划产值与实际产值的比值k1及实际工期（赶工时段）与合同工期的比值k2有关，若合同的内容不变，理论上应该等于合同原计划产值，但由于有设计优化等因素，实际产值与合同计划产值有可能不一致。用公式表示为k1=T1/T0、k2=S0/S1。

因此，公式K=e可以简化为K=e。

采用公式计算的方法建立了进度和完成工作量之间关系的一种数学模型，费用协商相对简单，工作量可得到大幅减少，有利于加快赶工费用的尽早商定。此方法的缺点在于没有考虑赶工期间施工不均衡导致成本增加的因素，对原计划中部分项目存在“施工浮时”的情况体现不足。

③劳动生产率分析法

该方法一是按赶工时段统计的劳动力投入量计算实际发生的人工费用，人工费补偿金额为实际人工费用与赶工时段结算的人工费用之差；二是通过分析并对比投标阶段和实施阶段施工人员的劳动生产率，按劳动生产率变化的幅度计算补偿的机械增加费用。补偿的人工、机械费用的计算可以用下式表示：

F=F1+F2

=N-N0+N2×（1-K0/K1）

=A0×N1/A1-N0+N2×（1-（ S0/A0）/（S1/A1））

式中，F-补偿的人工、机械费用之和；

F1-补偿的人工费用；

F2-补偿的机械费用；

N-承包人实际发生的人工费，按实际统计人数和价格计算；

N0-赶工时段内结算的人工费；

N1-与赶工时段施工内容基本一致的施工时段合同额中的人工费用；

N2-赶工时段内结算的机械费用；

S0-赶工时段内结算产值；

A0-赶工时段实际投入的劳动力数量；

S1-与赶工时段施工内容基本一致的施工时段合同额；

A1-与N1对应时段的劳动力计划投入量；

K0-赶工期间的实际劳动生产率，K0= S0/A0；

K1-投标时与赶工时段施工内容基本一致的施工时段的劳动生产率，K1= S1/A1。

上述费用索赔计算方法，应根据工程项目赶工具体情况选择使用。

（2）加班费用

赶工期间劳动力数量投入增加，施工人数增加是一个途径；但受主要机械配置、工作面、工种等因素的限制，施工人员不能安排补休、节日期间加班工作的情况也客观存在。因此，加班费用比正常施工应该有所增加。包括延长工作时间加班费、双休日工作加班费、法定假日加班费。

（3）设备修理及替换安拆费用

赶工期间施工机械设备正常的维护、修理和保养不能得到保证，修理费用和替换设备费用增加。

3. 其他费用

（1）材料费用。包括应索赔事件引起的超用量、價格上涨、超期储备、二次运输等费用，据实予以计算。

（2）其他直接费。赶工期间增加作业时间，除气候等因素引起的必要停工时间以外，其他时间均应安排施工。因此，夜间、雨天、高温时段施工的时间增加，导致费用增加。

（3）间接费。赶工增加了承包人的一部份管理工作量，导致费用增加。

（4）财务费。赶工时间较长，支付滞后，承包人增加了贷款，因此按同期贷款利率计算财务费用。

（5）安全措施费用。赶工期间，各个工作面相互交叉、干扰，较正常施工增加了不安全隐患，为即要达到赶工目的又要保证施工安全，承包人采取了相应的安全措施，增加的安全措施费用。

（6）其他费用。包括保函延期手续费、贷款利息、保险费、利润、管理费用（现场管理费和公司管理费计算时应区别对待）、税金等，依据相关规定据实予以计算。

（二）工期索赔的计算

1. 网络分析法

利用进度网络图，分析发生延误的工作是否处在关键线路上，若是，则索赔的工期即为被延误的时间；如若不是，当该项工作由于延误超出时差限制而成为关键线路上的工作时，则索赔的工期即为延误的时间与时差的差额。

2. 比例计算法

对于已知部分工程的延期时间，则：

工期索赔时间=

× 该受到干扰部分工期拖延时间

对于已知额外增加工程量的价格，则：

工期索赔时间=

×原合同总工期

比例计算方法简便，但有时与实际不尽符合，比例计算法不适用于变更施工顺序、加速施工、增减工程量等事件的索赔。

五、索赔报告的内容

索赔报告是一项涉及技术、经济、预算、法律、文字、技巧等综合性较强的的复杂工作。索赔事件产生后，虽有事实和依据，也有明确的费用计算，但若没有强有力的文字表达能力，从而导致对方不理解或不完全理解所发生索赔事件的来龙去脉和索赔内容、要求等，则很难达到索赔的理想效果，甚至可能索赔失败，因此，编写高质量的索赔报告也是索赔成功的关键因素之一。索赔报告的具体内容，因索赔事件的特点和性质不同而有所不同，从索赔报告的必要内容、逻辑关系等方面而言，一般应包含以下主要内容。

1. 总体论述。一般包括前言、索赔事件描述、索赔要求等。要求语言精练、言简意赅。

2. 索赔的根据。属定性描述。主要说明己方的应有索赔权利，是索赔成立与否的关键。根据部分的内容主要来源于合同文件，并依据相关法律规定。编写人应引用合同具体条款，阐述理应获得费用补偿和（或）工期延长。具体文字内容通常包括索赔事件产生情况、索赔意向书报出情况、索赔事件的处理、索赔要求的合同根据及相关证据资料，使监理、发包人能全面地了解索赔事件的始末，并充分认识承包人索赔有根有据、合理合法。

3. 索赔计算。属定量部分。索赔计算的目的，是以恰当的计算过程和计算方法，说明己方应得到费用补偿和（或）工期补偿时间。费用计算首先要阐明要求的索赔费用总额及各分项索赔费用的计算，说明各项支出的计算依据及证据资料，应注意采用合适的计价方法。其次，承包人分析各项开支费用的合理性、关联性，切忌采用笼统混杂的计价方式和虚假的开支。

4. 索赔的证据。证据资料关乎索赔成功与否，重要性不言而喻，无证据或证据不足，索赔不可能成立。证据内容包括该索赔事件涉及到的所有证据资料，以及对证据的解释说明，没有可靠和充分的证据，索赔几乎不可能成功，所以，证据的引用要具有充分可信度和效力，对于非常重要的证据资料还要附以文字证明或确认件。

六、结语

施工索赔是利用经济杠杆进行项目管理的有效手段，也是挽回成本损失的重要手段。施工索赔管理是一项十分繁杂而又细心的工作，涉及的知识面较广，对于索赔问题的处理水平可以反映出承包人的管理水平优劣，所以，随着建筑市场的不断发展，加强索赔管理的重要性将尤为突出。在实际索赔工作中要潜心研究、多动脑筋，做到有理有据，才能获得好的索赔效果。

（作者单位：中国水利水电第四工程局有限公司第三分局）