潜力型小微企业主办银行制度的思考与实践

秦绪红

（中国人民银行日照市中心支行，山东 日照 276826）

潜力型小微企业主办银行制度的思考与实践

秦绪红

（中国人民银行日照市中心支行，山东 日照 276826）

主办银行制度能够克服银企信息不对称问题，通过银企双方完全在自由选择、自主决定的基础上的制度安排，把握排他与合作的平衡、市场与政府的边界、权利与责任的对称，从而避免企业融资需求与银行资金供给的脱节与失衡，在解决小微企业融资问题方面具有诸多优势。主办银行制度设计应注重对银企合作关系形成制度激励约束，实现银企之间收益与风险的重新分配，促使银企形成收益共享、风险共担的利益共同体。同时，主办银行制度需要通过合理的制度设计来规避潜在的风险。

小微企业；主办银行制度；激励约束机制

一、引言

近年来，小微企业持续快速发展，在促进经济增长、优化产业结构、扩大社会就业等方面发挥的作用日益突出。统计数据显示，截至2013年末，全国共有小微企业1169.87万户，占企业总数的76.57%，解决就业1.5亿人，吸纳了70%以上的新增就业和再就业人员。但由于抵质押物缺失、财务规范透明度差、经营状况监控难等自身缺陷以及金融风险管理需要等多方面原因，小微企业融资难、融资贵问题一直没有得到很好的解决，成为阻碍当前小微企业发展的桎梏。在小微企业领域，资金供给与风险防控的矛盾，是造成银企双方长期陷入两难境地的主要原因。因此，如何在两者间取得平衡，是加强和改进金融服务的关键，也是衡量扶持小微企业成效的核心。

为推动实体经济发展，特别是助推小微企业发展，党中央、国务院先后出台了多项优惠扶持政策，各级政府、相关部门也探索实施了许多配套扶持措施。但是近年来，受经济下行冲击，因关联担保、过度担保造成担保圈或担保链融资风险事件的出现，在某种程度上加大了小微企业获取融资的难度。政策扶持力度不断加大，而小微企业融资难、融资贵问题长期难以解决，甚至还有进一步加剧的态势，这使人们逐渐意识到现有的金融服务模式存在缺陷，应当予以改进和优化。

由小变大、由弱变强是企业发展的普遍规律。尽管规模小、抗风险能力低是小微企业的共性，但在这一领域，仍有大量技术含量高、产品质量优、市场前景好、发展潜力大的小微企业存在。这些小微企业发展愿望强烈、前景看好，在一定程度上代表着区域经济和产业发展的未来。扶持和助推这些小微企业发展壮大，是银行践行社会责任的重要方式，也是银行优化和改进金融服务、发掘和拓展新业务的主攻方向。

为做好金融服务与扶持小微企业发展相结合的文章，可以围绕提升金融服务的可得性和有效性开展，针对小微企业缺乏抵押担保物、财务规范透明度差、经营状况监控难等现实问题，以支持技术含量高、产品质量优、市场前景好、发展潜力大的小微企业为切入点，创建实施潜力型小微企业主办银行制度，搭建银行与小微企业双向选择、封闭合作的平台，并通过机制建设激活市场动能，推动共赢发展，这是新时期探索解决小微企业融资难题的新路径。

二、主办银行制度实施的必要性

主办行制度是关系型融资的重要制度安排。目前国内外对主办行还没有统一规范的定义，习惯上将占某企业借款份额最大、能对企业发挥监督作用的银行称为该企业的主办银行。其本质特征是通过银行对企业“相机控制”解决信息不对称的问题，实现银行和企业双方利益最大化。在小微企业中，不乏具有创新活力和市场前景的优质初创企业，它们也是推动经济转型的重要一极。创建主办银行制度，主要目的就是以潜力型小微企业为突破口，多方面破解制约瓶颈。

（一）门槛成本高昂：“融资难”、“融资贵”现象依然突出

小微企业由于大多处于新建或初创期，缺乏足够的抵押担保，很难获得银行贷款。如山东省日照市某功能材料科技有限公司新投产的畜禽饮水增效设备、生态优育果袋等专利产品，不仅符合国家政策导向，而且具有很好的市场前景，但由于租赁厂房经营，无法提供抵押担保，至今难以获得银行贷款。此外，多数小微企业的银行贷款利率较高，普遍较基准利率上浮80%以上。如山东省五莲县某机械厂的贷款年化利率高达12%，较基准利率上浮100%。据企业反映，80%—100%的上浮幅度，相对于民间融资动辄20%以上的月利率而言，仅属于中等利率水平。

（二）风险系数抬升：小微企业贷款风险防范难度偏大

由于小微企业缺乏规范的财务体系，银行很难对其资金流进行监控。目前小微企业已成为银行不良贷款的重灾区，2013年末日照市小微企业不良贷款余额占不良贷款总额比例高达29.15%。因为缺少对小微企业贷款风险的有效覆盖手段，银行不得不提高小微企业贷款审批门槛和利率水平。

（三）政策效果弱化：信息不对称影响扶持政策实施效果

近年来，中央各部委、省市各部门先后出台了一系列扶持小微企业发展的优惠政策。2014年初，人民银行总行创设了支小再贷款，专门用于支持银行业机构扩大小微企业信贷投放。山东省相继出台了10个方面31项小微企业帮扶措施之后，又印发了扶助小微企业专项行动实施方案，推动扶持措施进一步落实。这一系列扶持举措，为加快小微企业发展创造了良好的政策环境。但同时，由于政企双方存在一定程度的信息不对称，部分优惠扶持政策的实施效果受到了影响。

三、主办银行制度的实施进程及框架设计：日照实例

潜力型小微企业主办银行制度，是为了扶持有潜力的小微企业发展，通过对企业筛选和评估认定、银企竞争性对接选择、主办银行与被扶持企业权利义务等内容的设定，实现银行与潜力型小微企业“一对一”合作共赢发展目标的一系列制度性安排。以日照市为例，截至目前，全市潜力型小微企业主办银行制度的推进实施已经历了两年多时间，大体可划分为研讨探索、方案酝酿、先期试点与全面推开四个阶段。主要实施进程及内容如表1。

（一）明确潜力型小微企业筛选认定流程

1.材料提报。企业通过自主申请，或大型企业、商会、政府主管部门、银行业机构推荐等途径提供企业基本情况、经营管理者情况、生产经营现状主要指标、竞争力定性评价及相关证明资料、产品销售情况及主要指标数据等材料。

2.认定评估。由人民银行联合市金融办、财政局、经信委、商务局、科技局、农业局、民营经济发展局等部门，聘选相关专家和人员组建认定评估专家委员会，建立评定工作机制以及评估认定指标体系。每半年开展一次认定评估，并公布认定名单。

3.双向选择。潜力型小微企业评定结束后，银行业机构与进入名单的小微企业通过每半年统一组织的“双选会”或自主对接两种方式进行洽谈，通过双向性、竞争性选择确定“一对一”的主办银行合作关系，签订合作协议。潜力型小微企业筛选认定流程如图1。

表1：日照市潜力型小微企业主办银行制度推进实施进程

（二）明确双方权利义务，主办银行全方位金融扶持

对于主办银行，可以了解掌握企业的重大生产经营活动，但应当满足企业生产、经营所需的合理资金需求，适当降低信贷准入门槛，并在同等条件下给予潜力型小微企业一定的利率优惠，帮助企业规范财务管理，为企业量身定制综合性金融扶持方案。对于潜力型小微企业，在可以获取主办银行融资、结算等综合性支持的同时，必须与主办银行签订诚信承诺书，承诺依法经营，确保财务管理规范、透明，保证主办银行为主要结算行，潜力型小微企业与主办银行的权利义务如表2。

（三）设定保护期，维护主办银行优质客户“独享”权利

主办银行与潜力型小微企业帮扶期限原则上不得低于3年。主办银行与潜力型小微企业合作关系终止前，其他银行业金融机构不得与该企业再另行建立主办银行关系，不得为其提供主办银行关系范围内相关金融服务，避免无序竞争。帮扶期限内，发生如表3的情形，双方可申请解除关系。

（四）整合分散在各部门的小微企业扶持政策

整合经信、科技、农业等部门实施的经济金融优惠政策，对主办银行与潜力型小微企业倾斜扶持，促进企业快速发展壮大，培育企业典型。同时，对已认定的潜力型小微企业实施财政增信担保扶持，优先纳入全市财政增信贷款扶持范围，各政府部门优惠扶持政策优先向其倾斜，政府主导设立的信用担保公司优先为其提供增信担保服务，并降低担保费率，实施税收优惠或减免扶持政策。

（五）建立激励约束机制，保障制度落实

1.建立年度考核机制。设立主办银行考核指标，按年度进行考核。对实施效果好的主办银行，在再贷款、再贴现等政策上予以倾斜；对重信守约的企业，由相关部门给予优惠政策重点扶持。对不遵守本制度规定或达不到要求的主办银行和企业，及时予以通报，并建议取消其享受的各类财政优惠政策扶持资格。

2.建立失信惩戒机制。对恶意违约或拒不履行协议的，实施负面清单惩戒，银行业机构取消其相关金融服务，相关部门取消其获取各类优惠扶持政策的资格，相关信息纳入征信系统。

表2：潜力型小微企业与主办银行的权利和义务

表3：潜力型小微企业与主办银行申请解除关系的情况

四、主办银行制度在解决小微企业融资问题中的优势

（一）合作共赢：有助于新型政银企合作模式的形成

与传统合作模式不同，通过银企“一对一”排他性合作、政府相关部门激励约束政策措施的集中整合等系列制度安排，主办银行制度可以实现政策扶持效果进一步提升、银企合作共赢的双重目标，在政、银、企之间打造全新的合作模式。在这种模式下，通过集中整合中央、省市各项优惠扶持政策，可以增强扶持的针对性和有效性；潜力型小微企业既可以享受多方面的优惠政策，也可以获得主办银行较低利率的融资支持，以及支付结算、财务培训、信息咨询等全方位的金融服务；主办银行可以通过竞争性对接，排他性介入和培育潜力型客户，挖掘潜在利润增长点，实现小微企业信贷资金的优化配置。

（二）禀赋提升：有助于推动小微企业加强和改进经营管理

合作期间，潜力型小微企业要承担“确保财务管理规范透明”的义务。履行这一义务，企业必须确保能够诚实规范经营，严格执行会计、财务方面法律法规，认真编制财务报表，如实反映财务信息，保证会计信息真实、合法。这将增强潜力型小微企业改进经营管理的主动性、迫切性，促使企业逐步建立健全科学有效的产权管理、内控管理、人才管理、激励机制以及文化管理等各项规章制度。

（三）风险缓释：有助于防范区域金融风险

主办银行制度旨在搭建银企封闭合作的平台，通过实施排他性制度安排，企业独享主办银行提供的金融服务，避免过度授信，通过实施诸如降低担保门槛、利率优惠、提供信用贷款等扶持政策，缩减企业担保圈（链）范围与规模，防范风险的集聚。主办银行制度可以推广应用到大、中型企业，即通过主办银行牵头多家银行形成“主办银行群”模式，实现对企业的全方位支持，并通过明确债权受偿顺序、转让清收方式，防止因单家银行盲目抽取融资导致企业出现“信贷断点”，对区域经济发展造成不利影响。

（四）生态提质：提升小微企业合规守信经营理念

实施主办银行制度，潜力型小微企业要经过多方推荐、集中筛选和评估认定，这在一定程度上为企业增加了信用保证和守信制约。通过“一对一”帮扶，主办银行将全面监控企业经营状况、资金流向，推动企业提升信用意识和依法合规经营的理念。随着潜力型小微企业数量不断增多、发展日益加快，通过其“以点带面”，能够在行业内、区域内形成正向激励效应，带动区域金融生态环境进一步优化。

（五）结构优化：有助于推动经济结构调整和产业升级

按照制度流程筛选认定的潜力型小微企业，属于区域内最具成长潜力、最有发展前景的小微企业，一定程度上引领着本行业的发展。实施主办银行制度，促进潜力型小微企业快速健康发展，将会带动本行业以及产业链上下游众多小微企业的持续成长，继而有望通过产业集聚效应，在区域范围内形成富有活力和竞争力的科技、农业、服务等产业集群，这将对促进地方调整产业结构、推动产业升级发挥积极作用。

五、结论与启示

（一）平台构筑：打造银企对接和政策扶持平台，促进政银企合作共赢

通过实施主办银行制度，中央、省市针对小微企业的增信贴息、科研资助、市场推广等各项优惠政策得到整合落实，政策的扶持效果进一步提升。潜力型小微企业不但享受到多方面的优惠政策扶持，而且在保护期内获得主办银行利率较低的融资支持，以及支付结算、财务培训、信息咨询等全方位的金融服务，增产扩建、产品研发等融资需求得到及时满足，融资成本降低，助推了企业发展，同时为企业建立规范透明的财务体系、确立切实可行的发展战略奠定基础。主办银行通过竞争性对接，提前介入和培育潜力型客户，挖掘潜在利润增长点，实现小微企业信贷资金的优化配置。

（二）风险隔离：切断小微企业间互保、联保带来的风险传染，降低系统性风险

小微企业成立时间短、规模小、缺乏银行认可的抵质押物，贷款融资主要依靠担保，但小微企业通过互保、联保抱团增信融资潜藏较大的风险。如近年来较为流行的小微企业信用联盟，因受经济下行影响，部分行业整体经营困难，导致参与联保的小微企业大面积亏损，风险传染日益加剧。通过实施潜力型小微企业主办银行制度，促成银企双方建立良好的合作关系，银行可以降低企业授信门槛，甚至提供信用贷款，在一定程度上隔离小微企业互保、联保风险。

（三）耦合联动：带动重点行业发展，促进经济结构调整和产业升级

按照制度流程筛选认定的潜力型小微企业，属于区域内小微企业中最具成长潜力、最有发展前景的领先企业，一定程度上引领着本行业的发展。实施主办银行制度，促进潜力型小微企业快速健康发展，也会带动本行业以及产业链上下游众多小微企业的持续成长，继而有望通过产业集聚效应，在区域内乃至全国范围内形成富有活力和竞争力的科技、农业、服务等第一、第三产业集群，这将对促进地方调整产业结构、推动产业升级发挥积极作用。

（四）理念升华：提升小微企业合规守信经营理念，促进区域金融生态环境优化

小微企业由于自身基础薄弱、生存压力较大、管理体系不健全等原因，经营过程中失信、违约现象时有发生，这也是银行将小微企业列为高风险群体的重要原因。实施主办银行制度，通过对潜力型小微企业进行多方推荐和集中筛选，一定程度上为企业增加了信用保证和守信制约。通过银企“一对一”帮扶，企业的经营状况、资金流向受到全面监控，财务管理更加规范，发展战略更加合理，这些都有形无形中推动了企业提升信用意识和依法合规的经营理念。随着潜力型小微企业数量不断增加、发展日益加快，通过其“以点带面”，能够在行业内、区域内形成正效应，也会为进一步优化区域金融生态环境带来正能量。

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Thinking and Practice on Potential SMEs Leading Bank System

Qin Xuhong
（Rizhao Branch of PBC，Rizhao Shandong 276826）

The leading bank system can overcome the problem of information asymmetry between banks and institutional arrangements by the bank and the two sides based entirely in the freedom of choice，decide on，grasp the exclusive cooperation and balance，the government and the market boundary，the right and responsibility of symmetry，so as to avoid the disconnection and imbalance of enterprise financing demand and supply of bank funds.There are many advantages in financing small and micro enterprises to solve problems.The leading bank system design should pay attention to the cooperation between banks and enterprises to form a binding incentive system，re allocation between the bank profit and risk，prompting banks to form revenue sharing，risk sharing benefits of the community.At the same time，the main bank system through the rational design of the system to avoid the potential risks.

small and micro enterprises，leading bank system，incentive mechanism

F830

：B

：1674-2265（2015）05-0058-06

（责任编辑 刘西顺；校对 XR，WX）

2015-4-15

秦绪红，供职于中国人民银行日照市中心支行。