新疆中小微民族手工业企业融资问题的研究

马韬

摘要：新疆中小微民族手工业企业不仅在新疆经济总量中占有越来越高的份额，而且还在吸纳富余劳动力就业、增加农牧民收入、改善民生、促进社会和谐稳定等方面发挥着不可替代的作用。但是，新疆中小微民族手工业企业在手工业生产技术、生产经营和销售等方面普遍存在着资金不足。因此，研究新疆中小微民族手工业企业融资问题具有极大的现实意义。

关键词：新疆  中小微民族手工业企业  融资问题

1 概述

近年来，民族手工业已经成为新疆的民生工业。目前，新疆民族手工业（艺）品有10大类，100余种，中小微企业36800余家（均为民营、私营企业），年生产销售额59.3亿元。新疆中小微民族手工业企业在新疆经济总量中占有的份额越来越高、已经成为国民经济发展中的重要组成部分。但是，由于目前新疆中小微民族手工业企业基本处于自然发展状态，缺乏有效的规划、系统与针对性的扶持指导，尚未形成一定的规模。因此，研究新疆中小微民族手工业企业融资问题具有极大的现实意义。

2 新疆中小微民族手工业企业融资现状

2.1 新疆中小微民族手工业企业融资主要依靠有限的政府财政投入。新疆将2011年确定为“民生建设年”，并发布了《自治区关于促进中小企业发展实施意见细则》。为此，自治区政府各部门及一些大型企业纷纷为中小微民族手工业企业的发展提供各类经济支持。如，自治区经济和信息化委员化启动“民族手工业项目”，通过专项资金、贷款贴息等方式，在南疆三地州修建了20个民族手工业园区，为中小微民族手工业企业发展提供场地。不仅如此，许多大型企业通过赞助帮助中小微民族手工业企业发展。如中国华能集团投入500多万元帮助阿合奇县成立“托河福利实业有限公司。但这些资金极其有限，很难满足民族手工业企业在大型设备引进、基地培育等方面规模化、集约化地发展。

2.2 新疆中小微民族手工业企业融资结构单一。企业融资渠道主要包括内源融资和外源融资两个渠道。内源融资主要是指企业的自有资金和在生产经营过程中的资金积累部分。新疆中小微民族手工业企业大多是个人所有制或合伙制，由于新疆经济比较落后，拥有较高收入的个人较少，私人资本的拥有量少，尤其是南疆三地州，贫困地区较多。因此，很多企业从一开始创立就面临资金短缺以及及时还债问题，使其没有办法考虑资金分配中的留利与自我积累、生产设备折旧及机器设备的更新与改造，自有资金来源的有限不能支持企业的快速发展与做大做强。

2.3 新疆中小微民族手工业企业银行信贷融资困难。由于新疆中小微民族手工业企业按照“小企业、大集群，小产品、大行业，小商品、大市场”的格局，正在从单个的、分散的、无序的生产管理模式，向专业合作社+农户（居民）的集约化、规模化、产业化生产经营模式转变。因此，很多企业缺少固定资产、粗放经营、产品技术含量低易模仿、市场化竞争力不强，这使得其银行信贷融资困难。

2.4 新疆中小微民族手工业企业资本市场融资乏力。我国资本市场从20世纪90年代发展至今，已初步形成多层次资本市场体系。资本市场提供的融资方和投资方风险共担、利益共享的机制，是中小企业在银行信贷融资困难情况下融资的重要平台。[1]实质上，作为现代市场经济的重要组成部分，中小微企业通过资本市场不仅能以直接融资的方式获取发展所需要的资金，而且借力资本市场，对于规范公司治理，加快转型升级，提升企业核心竞争力，均具有重要意义。但是由于新疆中小微民族手工业企业大多是龙头企业+农户（居民）、专业合作社+农户（居民）、协会+农户（居民）的这种资金少、信息不透明、信用基础薄弱的小产业化经营模式，不可能达到上市、发放股票基金的准入门槛（在2014年新疆上市的7个中小型企业中，无一个民族手工业企业）;而企业同时又对成本低廉、方式灵活的各种新兴融资渠道和手段不熟悉，造成了其在资本市场上的融资极其乏力。

3 新疆中小微民族手工业企业融资现状的原因分析

3.1 客观原因。造成新疆中小微民族手工业企业融资现状的客观原因：一是，按照市场经济的规律，银行也要追求其合理的利润。由于上市公司、企业集团、大型企业的信贷资金风险较低，且往往还能派生大量的中间业务，因此，它们自然会成为银行优先放款的首选目标。[2]而新疆中小微民族手工业企业基本是自有资金融资，民族手工业产品销售前景充满不确定性、可用于抵押的有形资产少，抵押担保率较低，银行为规避风险自然会紧缩对中小微民族手工业企业的信贷。二是，新疆中小微民族手工业企业大部分集中在县市以下乡镇。但是四大国有商业银行的分支机构下伸到乡、镇级单位的很少，如果到县市银行贷款，势必增加银行的业务成本（如企业信息的调查），这也给中小微民族手工业企业的信贷带来了不少的困难。三是，新疆大部分中小微民族手工业企业处在民族地区，双语兼通的信贷人员非常少，这使得企业信息很难准确地反映给银行。严重的信息不对称造成银行在中小微民族手工业企业信贷业务上慎之又慎。

3.2 主观原因。造成新疆中小微民族手工业企业融资现状的主观原因：一是，新疆中小微民族手工业企业规模小，有形资产少、经济效益低达不到信贷准入门槛。新疆目前尚无一家能参与全国性竞争的市场化程度高、竞争力强的中小微民族手工业品牌企业，大多数企业达不到银行业授信条件。二是，新疆许多中小微民族手工业企业是家族管理模式，企业的生产销售、利润的分配都没有计划，这些大大增加了银行及其他投资方了解其生产销售真实情况的难度，影响其融资。三是，新疆中小微民族手工业企业大多是龙头企业+农户（居民）、专业合作社+农户（居民）、协会+农户（居民）的这种小产业化经营模式。企业生产过程中农户（居民）常常会在忙时外出种地打工，闲了再回来生产，人员的流失与变动，不仅增加了企业人力资源培训的成本，往往也造成了企业的生产不能及时把握市场的需求，给企业带来一定的经济损失，甚至被市场挤出。

4 新疆中小微民族手工业企业融资的对策

4.1 制定促进新疆中小微民族手工业企业发展的优惠政策。一是根据新疆中小微民族手工业企业的特点，重新修订新疆关于中小微企业界定标准，以明确并适应政府对中小微民族手工业企业发展的支持。二是立足新疆区情，适当调整金融监管政策，鼓励金融机构针对中小微民族手工业企业自身特点，制定有差别的信贷管理政策，加快金融产品和服务方式创新，加大对中小微民族手工业企业发展的支持力度。三是依照中小微民族手工业企业实际就业人口数量以及当地财政收入、居民收入的实际情况，相应的降低企业税收比例，支持与稳定中小微民族手工业企业的生存与发展。

4.2 完善新疆中小微民族手工业企业市场化融资机制。一是，建立专门面向中小微企业的金融机构，出资方可包括中央政府、地方政府、民间资本等，按性质可分为政策性中小企业银行、民营地方性中小企业银行、互助性中小银行等。[3]通过降低贷款门槛，简化贷款手续，给符合条件的产品创新型中小微企业以低息或无息贷款支持，尤其是对一些濒危的民族手工业艺术品给予抢救。二是，推动完善中小微民族手工业企业信用担保体系。不仅可以建立包括中央、地方财政出资和企业联合组建在内的多层次中小微民族手工业企业贷款担保基金和担保机构，而且可以发展中小微民族手工业企业联保、上下游合作关系担保、个人资产担保等信用增进担保方式。三是，创建面向中小微民族手工业企业的投资公司。通过财政直接投入、财政间接支持、吸收民间资本、企业参与投资等方式大力发展中小微民族手工业企业投资公司，满足新疆中小微民族手工业企业发展对资金的需求。

4.3 提高新疆中小微民族手工业企业素质，创造企业融资的良好条件。一是，加强科技创新、市场竞争意识，改变过去以手工作坊为主、技术模仿为主而导致的手工业技艺相近、产品质量不高且雷同、品牌效应不突出的局面。二是，注重中小微民族手工业企业员工个人素质的提升。新疆中小微民族手工业企业规模有大有小，无论是公司化生产，还是合作社方式的运营，亦或是个体加工，人的因素依然是生产的主体。通过引进交流、培训学习等方式，培养既懂经济又熟悉民族手工业的复合型人才，为中小微民族手工业企业发展奠定基础。三是，中小微民族手工业企业必须根据市场规律积极建立真正意义上的现代企业制度，创造企业融资的良好条件。

参考文献：

[1]昔玲峰.新疆中小企业融资现状及存在的问题[J].管理观察，2009，32.

[2]王玉峰，王宁.新疆中小企业融资困境分析[J].经济视角，2010，8.

[3]高智.我国中小企业供应链融资研究[D].中国海洋大学，2011.